財政支出項目預期績效報告（精選23篇）
隨著個人的素質不斷提高，我們都不可避免地要接觸到報告，我們在寫報告的時候要避免篇幅過長。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？下面是小編為大家收集的財政支出項目預期績效報告（精選23篇），歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
財政支出項目預期績效報告 篇1
根據中國證券監督管理委員會深圳監管局《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（深證局發〔20xx〕109號）的要求，我司開展了此次專項活動自查工作，制定了自查方案，已完成了第一階段的自查工作，現將本次專項活動第二階段的整改情況報告如下：
一、整改活動開展情況
公司根據貴局下發的[20xx]109號《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、自查發現的問題及整改情況
根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。
（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司自身經營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。
（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特征和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。
根據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，了解會計人員是否具備從業資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。
根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相關法律法規及公司章程的`規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發展，經營模式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP系統已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業務均按照集團模式統一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的IT系統，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統中管理，固定資產請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。
根據上述通知要求（四），自查中公司進一步強調憑證填制規范要求，摘要簡明清晰、科目使用規范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業會計準則》及相關規定，制定了具體明確的適合公司生產經營特點的記賬基礎和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發現問題及具體整改情況如下：
1.財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業資格證。
整改措施：根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員
資格的相關規定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，審查各會計人員的從業資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業資格證書。
2.會計核算基礎工作規范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。
整改結果：從20xx年11月起銷售會計已對內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。
3.資金管理和控制情況
存在問題：
(1)出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；
(2)部分銀行存款余額調節表未復核。
整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；
(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
財政支出項目預期績效報告 篇2
根據xx縣人民檢察院建議書，甕檢反貪建（20xx）02號文件，我鎮村鎮建設管理所負責人袁愈均挪用公款一案，所呈現出單位資金管理問題，結合工作實際特作如下整改措施：
一、加強貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。避免大額現金支出，杜絕白條頂庫現象，嚴禁坐支現金；嚴格執行收支兩條線，實行每月核實銀行存款實際存量制，建立獎罰制度；嚴禁庫管和業務人員收取貨款，杜絕以個人名義私存款。
二、進一步加強會計基礎工作，規范原始憑證和自制憑證，嚴格報銷手續，杜絕大額費用無審批無明細，正確進行會計核算，嚴格可控費用和三項期間費用預算管理，嚴禁不屬于正常經營業務范圍的各種開支。
三、完善資金管理制度，理順財務、帳務處理流程，對資金定期清查盤點，加強流動資金監督管理，定期、不定期對流動資金進行清查和盤點，嚴禁白條頂庫，確保資產的安全，避免造成新的.損失。
四、加強資金往來的核算和管理，嚴格資金往來審批和控制，明確誰經手、誰負責；誰批準、誰負責，實行責任追究制度，做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。
五、加強會計人員的培訓，建立一支學習型、專業型的會計隊伍，要求全體會計人員，一方面要堅持政治理論知識的學習，提高自身的政治理論水平；另一方面要學業務、學技能，掌握專業知識，取得專業技術職務資格，提高會計人員的整體素質。
財政支出項目預期績效報告 篇3
為了加強財務管理，規范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》（教財[20xx]21號）文件和《市教育局財政局轉發〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查。現報告于下：
1、為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我校成立了財務管理自查工作領導小組。
校長樂華盛任組長，學校管財務總務副校長楊接忠為副組長，報帳員張華，教師代表饒清旺為成員。
2、我校根據縣財政局、教育局的'有關要求和學校實際編制了學校收支預算。
學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示；學校每年在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。
3、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費，停收學生住宿費。
按文件只收空白作業本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
4、學校嚴格加強預算內，所收學生作業本費全額繳入預算外嚴格實行“收支兩條線”管理。
5、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。
各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。
6、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。
學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。
7、學校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。
建立了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
8、我校按照上級有關規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發放給家長。
財政支出項目預期績效報告 篇4
項目名稱：工資及日常辦公經費
項目單位：XX縣交通運輸局
主管部門：XX縣交通運輸局
評價人員：局機關項目績效考評小組
時間：20xx年12月
一、項目基本情況
（一）項目概況
項目立項背景根據縣編辦成立機構的'有關文件，XX縣交通運輸局負責對全縣鄉村道進行維護管理，維護交通運輸秩序，加強交通基礎設施建設。為保證局機關人員穩定及正常運行設立人員工資及日常辦公經費項目。
項目實施情況根據績效工作目標，按計劃及工作進度，開支局機關工作經費，計劃目標開支工作經費114。27萬元，實際開支145。2萬元實際開支超額完成127%。經費來源和使用情況經費來源于縣財政撥款，實際開支全部超額完成。
（二）項目績效目標用戰略規劃指導交通行業發展，保證局機關人員穩定及正常運行
二、績效評價工作情況
（一）績效評價設計過程績效評價設計，主要選擇單位經費開支項目比較大，影響范圍廣作為評價目標，評價指標的設計，主要考慮項目實施對單位及社會的影響。
（二）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標體系、績效標準和評價方法等年度績效指標包括產出指標和效益指標。產出指標包括數雖指標、質雖指標、時效指標、成本指標。效益指標包括經濟效益指標和社會效益指標。
（三）證據收集方法財務部門提供項目開支情況，辦公室提供開支效果。
（四）績效評價實施過程年初制定項目績效目標，年中檢查進度，項目結束要評估總結，提出改進意見。
（五）本次績效評價的局限性
三、績效分析及評價結論
（一）績效分析
投入計劃目標開支工作經費114.27萬元，實際開支145.2萬元。
過程按月及工作進度：產出指導協調交通行業發展更好發揮機關服務社會。
指導交通行業發展職能：效果交通行業大發展交通基礎設施建設維護、公交運行平穩。
績效目標完成情況分析計劃目標開支工作經費114.27萬元，實際開支145.2萬元實際開支超額完成127%
（二）評價結論
評分結果自評滿分：主要結論更好發揮機關服務社會指導交通行業發展職能。
財政支出項目預期績效報告 篇5
20xx年2月，鎮財經監督管理領導組派出審計組對社區居委會20xx年1月—20xx年2月20日賬務進行了審計，對發現的問題提出了處理建議。我們積極落實整改，現就整改情況匯報如下：
一、財政財務收支方面
1、白條支付各種費用款項
社區20xx年—20xx年有白條支付各類工程款現象，還有20xx—20xx年其他費用報銷也有部分白紙條。未能按照長縣政發【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關于印發（關于加強村級財務管理的若干規定）的通知》第30條“預付工程款和共產結算均必須使用本縣稅務機關提供的發票，禁止使用白條支付”的規定。隨著鎮三資管理的不斷規范，各項財務制度將更加完善，白條支付現象不會再出現。
2、大量使用現金結算
社區在支付各項費用和結算工程款時，均采用現金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發的銀發【20xx】430號《關于進一步加強大額現金支付管理的通知》第一條第五款“開戶單位轉賬結算起點以上的支付，必須使用轉賬結算”的規定。對此，鎮黨委政府已責成我社區規范財務核算管理，對財務人員進行培訓，嚴格執行有關財務制度，進一步規范財務行為，嚴格執行現金管理有關規定，堅決杜絕大額現金支付項目工程款現象。
3、原始憑證審批程序不到位，費用支出無明細，報賬不規范。不符合長縣政發【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關于印發（關于加強村級財務管理的若干規定）的通知》第20條“原始憑證不完善或審批手續不完善，中心應當退回并要求更正補充…”的規定。如20xx年3月10號憑證，列支其他支出-社會保障支出156985元，用于社區新建、清理、維修工程款，附其單位開具的鋼筋、水泥、砂石發票金額104500元。缺少居民代表大會通過的.會議記錄且發票金額較工程款金額少52485元，事后迅速補齊了用工工資表等相關手續。對此，我社區在加強專項資金管理，按財務管理程序，對手續不全的報賬支出單據，財務人員可以拒絕入賬。
4、上級撥款未作收入掛往來
不符合《村集體經濟組織會計制度》第26條“村集體經濟組織獲得的`財政等有關部門的補助資金應計入補助收入”的規定。由于村級報賬員業務水平不精，對村級賬務科目處理理解錯誤，如將20xx年、20xx年的居民衛生費、單位衛生費收入未進入社區賬戶，而是做環保經費的工資直接發到保潔員，造成坐收坐支現象。居委會講督促財會人員加強學習，積極參加政府部門單位組織的業務培訓，提高他們的業務能力和水平。
二、社區基礎設施建設方面
審計中指出在賬務管理處理中，對部分工程項目建設資金為設置專帳核算，以及檔案管理不規范等問題，不符合長縣政發【20xx】84號《長沙縣人民政府關于印發（關于規范村級工程建設管理的若干規定）的通知》第18條“各級村級工程建設過程中形成的資料…應當建好獨立的技術檔案盒文書檔案并妥善保存…”規定。鐘對上述問題，社區將加強規范檔案、重要會議記錄的管理，明確檔案管理人員，做到統一管理，對合同從簽訂到保管以及變更的各項程序，手續做到進一步規范。
除對上述鎮財經監督管理領導組派出的審計組查出的問題進行了整改外，社區將借這次機會，對所涉及的各類專項項目的專項資金以及村級工程規范管理上，嚴格執行三資管理的各項規章制度，防止類似問題再次發生。
財政支出項目預期績效報告 篇6
一、20xx年來經費收支基本情況。
1、學校總收入390.79萬元，其中預算內經費收入236.07萬元，占總收入60%。事業收入28.15萬元，其中學雜費收入14.95萬元，借讀費收入4.29萬元，監護服務費收入4.13萬元，其它收入4.79萬元（主要為信息技術費收入）。捐贈收入4.5萬元，其它收入12.58萬元(其中小賣部承包款3.8萬元)。教育附加撥款109.48萬元，其中鎮財政撥款97.78萬元，區教育局撥款11.7萬元。
2、學校總支出383.99萬元，其中人員支出(工資，考核獎，醫保，公積金，冷貼等)247.50萬元，占總支出65%；日常公用支出(辦公費，水電費，電話費，出差車費，工會經費，定額福利費，招待費等)69.91萬元，占總支出18%。教育附加費支出66.59萬元，其中月票支出4.5萬元，基建維修購置設備支出27.06萬元，用于教師福利20萬元，還貸付息10萬元，其它支出5.03萬元（主要為創綠色學校，省標準化學校，教師節會餐活動等支出）。
3、年末節余：總收入390.79萬元減法總支出383.99萬元，節余6.8萬元。節余部分全部轉入事業基金中的一般基金。
二、用于教師福利收支基本情況。
1、用于福利收入38.89萬元。預算內職工福利費1萬元，預算內補助福利經費3.95萬元，浮動基金上年節余2.7萬元，04年收入14.44萬元，鎮財政撥入春節4萬元，升學獎6.45萬元，教師節2.4萬元，福利費補助3.95萬元。
2、福利支出40.37萬元。其中，付春節實物發放、課時工資、教師值周、學科獎等等浮動基金支出16.85萬元；付鎮政府對教師春節、教師節、慰問費、升學獎獎勵及學校年度考核優秀和被評為定海區先進集體對教師的獎勵等等教育附加支出20萬元；預算內付教師福利支出3.52萬元。按年平均教師77人計算，人均福利費5242.86元，與03年相比，有大幅度的提高。（這些福利支出不包括“三八”上海行和“青島—泰山療養”費用及對不參加活動教師的補助費用。）
3、年末用于福利的費用節余3571元，其中職工福利基金節余70元，浮動基金節余3501元。
三、固定資產增減情況。
1、新增固定資產229664元。具體如下：購置校車一輛136667元；課桌200套，27600元；DV攝像機一只，6300元；功放音柱一套，3570元；臺式電腦4臺，服務器一只，計28980元；筆記本電腦一臺，計9600元；空調一臺，計3400元；消毒柜一只，計1080元；辦公家具一批，計9860元；圖書新增一批，計2607元。
2、減少資產2355元。具體如下：圖書報損469元，教學儀器報損1492元，行政生活用家具報損394元。
四、財務分析。
20xx年度，是學校財務運行出色的一年。首先，在新增資產近23萬元的情況下，年末節余近7萬元，是20xx年兩校合一節余最多的一年，也是辦校以來最多的'一年。第二，教師福利有大幅度的提高，人均享受超過5100元。第三，加大對教師的培訓投入。總之，20xx年學校財務工作在學校黨政的正確領導，統籌安排下，取得了不伴俗的成績，但成績取得靠各位教師辛勤的工作，驕人成績的為支撐。現在，20xx年已經到來，各位代表，老師們，同志們，主讓我們來一起努力，創造出更好的成績！
財政支出項目預期績效報告 篇7
我校根據《關于印發<廣西壯族自治區教育廳開展審整改工作活動方案>的.通知》（桂教財務）[20xx]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務）[20xx]）33號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下
一、認真學習，提高認識
我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統一思想，提高認識，強化財經紀律，不繼提高財務人員的業務水平，并不斷完善學校財務管理的'各項制度。
二、成立領導小組工作
我校結合實際，成立了德峨鄉初級中學財務整改領導小組。
組長：黃仕鋒（校長）
副組長：李連聲（副校長）
組員：廖澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學升、李幫文、黃美蘭
領導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統一協調和指導財務審計整改的各項工作。
三、整改措施
依據制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。通過認真組織小組成員查看至xx年會計憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業資格證，正在學習爭取；
2、在會計憑證中出現沒有蓋財務公章、財務主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；
3、固定資產登記和報廢登記不完善現象。整改領導組針對以上存在的問題進行分工協作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執行各項財務管理制度，管理好學校財務。堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。
財政支出項目預期績效報告 篇8
一、項目概況
（一）項目績效目標、績效指標設定或調整情況，包括預期總目標及階段性目標。（見附表1）
（二）項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍。
1、項目基本性質：常年項目。
2、項目用途：項目實施后能加強我縣農產品質量安全監管，保證安全的農產品進入市場，加快全縣農產品質量安全監管體系建設，提高我縣農產品質量安全水平，提升市場競爭力，促進農業經濟的發展和增加農民收入。
3、項目主要內容和涉及范圍
一是農產品質量安全示范鎮建設。涉及局市場信息科、春華鎮和金井鎮。
二是農業投入品保障體系建設。涉及局法規科和全縣鎮街。
三是農產品質量安全追溯體系建設。涉及局法規科、黃花、春華、高橋、路口等鎮。
四是農產品質量安全示范基地建設。涉及局市場信息科和全縣鎮街。
五是農產品基地自檢獎勵。涉及局市場信息科和全縣鎮街。
二、項目資金使用及管理情況
（一）項目資金安排落實分析（包括財政資金、自籌資金等）
落實縣財政項目資金180萬元，自籌777.4萬元，總投入957.4萬元。其中農產品質量安全示范鎮建設，縣財政投入20萬元，項目單位自籌95萬元；農業投入品保障體系建設，縣財政投入,10萬元，項目單位自籌25萬元；農產品質量安全追溯體系建設，縣財政投入49.2萬元，項目單位自籌32.4萬元；農產品質量安全示范基地建設，縣財政投入75.8萬元，項目單位自籌625萬元；農產品基地自檢獎勵，縣財政投入25萬元。
（二）項目資金實際使用情況分析（主要是指財政資金）
項目完成總投資180萬元，100%完成。
（三）項目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的'制訂及執行情況）分析
項目資金按照財務制度專款專用，嚴格落實項目責任人制度，執行過程中未出現違規行為。
三、項目組織實施情況
（一）項目組織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）分析
農產品質量安全追溯體系建設中長沙縣農業投入品監管追溯系統項目采用單一來源采購；農產品質量安全示范鎮建設項目經費為工作經費；農業投入品保障體系建設、農產品質量安全追溯體系建設、農產品質量安全示范基地建設經費為項目建設扶持資金；農產品基地自檢獎勵為獎勵資金。各項目12月均按時完成項目建設，并驗收。
（二）項目管理情況（包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況）分析
項目實行一把手責任制。局計審科、法規科和市場信息科成立項目督導檢查工作小組，不定期對項目執行單位進度情況進行督導檢查，對檢查過程中發現的問題及時督促整改，確保了項目按時保質完成。
四、項目績效情況
（一）項目績效目標完成情況分析
20xx年農產品質量安全監管工作力度不斷加強，農產品質量安全責任制有效落實，日常監督管理不斷強化，整體工作水平不斷提升。20xx年農產品農殘檢測合格率99.6%，比20xx年農殘檢測合格率97.5%，同比提高2.1%；無公害、綠色食品和有機食品認證有效證書為177個，認證面積和數量位居全省首位；在全省率先建立農產品質量安全監管平臺，農產品質量安全溯源體系試點取得成效；“國家級出口食品農產品質量安全示范區”通過20xx年度復檢驗收；獲評“湖南省三品一標示范縣”；創建“長沙市農產品質量安全示范鎮”9個，全部通過驗收。群眾對農產品質量安全滿意度明顯提高，全年沒有發生農產品質量安全事故。
1、農產品質量安全示范鎮建設。春華鎮和金井鎮有創建方案、常年開展抽樣檢測、產業基礎好、基地按“三品”標準組織生產、各類生產檔案記錄齊全、全年無農產品質量安全事故等。春華鎮和金井鎮為市級示范鎮建設考核長沙縣排名前二名，同時春華鎮還是全縣鮮食水果樣板示范鎮。
2、農業投入品保障體系建設。項目實施單位（長沙創嘉農業技術服務有限公司）與42家農產品基地簽定了農業投入品購銷協議，銷往基地所有農業投入品價格采取低于市場價格10%~20%統一配送至基地。20xx年農業投入品基地配送額為 881830元。
3、農產品質量安全追溯體系建設。按計劃進度按時完成了農產品質量安全追溯平臺建設，并投入使用。項目單位（湖南中天凱順農業連鎖有限公司和長沙美豐農資連鎖有限公司）18家農藥經銷點全部完成追溯硬件安裝并參加了操作培訓，基本能熟悉軟件操作。
4、農產品質量安全示范基地建設。湖南回龍湖現代農業科技有限公司等13個項目實施單位均獲得“三品”認證或三品企業基地；近年來無農產品質量安全事故；近年來國省市檢和縣級例行監測均合格；開展農殘自檢或送檢；生產檔案記錄齊全；組織安全生產培訓；有自有品牌或包裝標識。全部完成項目建設任務。
5、農產品基地自檢獎勵。對長沙金明蔬菜專業合作社等17個農產品基地自檢達到200批次以上的予以獎勵。
五、綜合評價情況及評價結論（詳見附表2）。
項目資金落實，實施順利，管理規范，按時保質完成。
財政支出項目預期績效報告 篇9
根據xx文件縣財政局關于開展20xx年行政事業單位財務檢查發現問題整改的通知。我單位立刻就我單位問題整改，現就整改情況報告如下：
一、憑證附件不齊
1、20xx年x月記x號憑證，報銷差旅費xxxx元，附件只有一個差旅費報銷單，沒有出差審批單，參見相關活動的通知文件，出差的車票、住宿費等相關票據，附件不全問題，經查屬實。我單位將相關附件清理并附于憑證后。
2、20xx年xx月xx號憑證支出差補助，公務卡刷卡xxx元，無銀行付款回單，20xx年xx月xx號憑證，支付辦公用品公務卡刷卡xxx元，無銀行匯款付款回單，經查，農行公務卡還款同一天的幾筆公務卡還款單子單子是做成一筆公務卡還款，沒有一筆一筆分開處理的.回單，在今后工作中注意此問題，打印出來詳細寫清楚由那幾筆構成。
3、20xx年x月憑證，零余額用款額度收支全部沒有相關收據，收入應有財政授權支付到賬通知書，支出應有銀行付款回單，財政直接支付也沒有相關財政直接支付的付款單據，經查屬實。我單位收所發生的業務均屬實并支付了的，在以后工作中多加強收支相關單據的附件資料，確保原始報銷憑證的真實性。
二、財務處理錯誤，科目使用混亂
1、20xx年xx月xx號憑證、xx月xx號憑證支付園區農業創意園策劃及平臺搭建資金xxx元，以上兩筆業務沒有借記業務活動費用，貸記財政撥款收入，制單錯誤。經查，我單位農業創意園策劃及平臺搭建資金xxxxxx元是大邑援建資金，未在我單位財政預算內，故不作為財政預算內撥款，只能作為其他應付款處理賬務，也就不存在業務活動費用。
2、20xx年xx月xx號憑證，上繳財政代管資金xxx元，借方科目為銀行存款，應為其他應收款。經查，我單位財政代管資金xx元屬經信局轉入的資金，上繳代財政代管資金，以后報銷賬務統一在財政報銷，不屬于應收款。
三、專項資金情況
1、打款失敗未說明原因及后續處理情況，20xx年xx月xx號憑證預付扶貧產業分紅資金xxx元，20xx年xx月xx號憑證，財政直接支付扶貧產業分紅資金xxxxxx元，共計xxx元，時間發放花名冊清單支付總金額為xxxx元，其中支付成功xxxx元，支付失敗xxx元，經查，屬實。我單位支付扶貧產業分紅資金xxx元由財政直接支付，xxx元由單位零余額資金代墊支，20xx年將失敗的重新支付。所有實際支付20xx年扶貧產業分紅資金為xxx元，單位墊支的資金由財政局撥付給我單位后在沖銷我單位墊支的預付款，故后續處理情況在20xx年賬務里體現。
2、基建資金，20xx年xx月x號憑證支付五里村園區征地戶20xx年醫療保險費xxxx元，資金由財政局撥款給鎮xx鄉人民政府，不應由產業園區記賬，經查，20xx年xx月xx日鎮xx鄉人民政府對我單位開具了資金往來結算票據，證實該資金是通過園區管理委員會撥入在轉入鎮xx鄉人民政府，故我單位是要記賬的。
四、其他往來款項問題
對涉及我單位存在的往來資金將及時進行清理。
財政支出項目預期績效報告 篇10
去年，學校總務處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在校領導和上級有關主管部門領導及相關人員、相關部門的關心、指導、幫助下，根據學校財經理念和現代管理方式的要求，財務工作嚴格正規、嚴謹踏實地工作。全體財務人員始終牢記全校工作一盤棋，以本部門的年度工作目標為中心，通過群策群力，全體財務人員擰成一股繩，發揮財務人員的整體力量，全面完成了年度部門既定的工作目標，并在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學校領導和上級有關部門領導的充分肯定。現將學校財務總體工作總結如下，不足之處還望領導和相關人員在多多包涵的基礎上不吝指正。
一、資金籌措、內外協調方面
反映，是財務工作的基本職能之一。財務工作人員必須對學校發生的每一筆經費通過不同的方式、方法進行規范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我校財務室已經對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規化、標準化。做到全面、及時、準確的反映。
資金是學校正常教學活動和學校發展的血液，我們開源節流，較大的綏解了學校的資金壓力，保證了學校正常教學工作的開展。在對外聯系的過程中，我們堅持始終把學校的利益放在首位，堅持維護學校的整體形象。以年初計劃安排的經費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準繩，時時不忘宣傳學校，為學校整體發展盡本部門的最大努力。
二、財務會計核算方面
核算，也是財務工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在費用核算上采取分處室核算，隨時都可以查出每各處室每個月實際發生的費用。
(一)精心設計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務會計信息，為領導決策等提供有用的決策信息，得到領導的肯定和贊揚“凡事預則立”，學校全體財務人員在學校領導和有關專家的指導、幫助下，總結以前年度會計核算經驗的基礎上，結合學校的具體情況和年度財務工作目標，通過會議研討、日常交流、向專家請教、向兄弟單位學習和再實踐再總結等多種形式，事先根據學校發展目標對會計核算資料的要求，利用現代化的會計核算手段，精心組織、設計學校的會計核算體系和會計信息報告系統。在符合國家正常財務核算對財務工作要求的前提下，利用電化手段設置了財務核算體系，為領導的決策，上級主管部門、財政、稅務監督，內部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務信息。
(二)堅持會計創新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量事項，取得了階段性的工作成績。
由于近年來由于學校擴大辦學規模，學校財務工作壓力日易顯現。為適應財政、物價、工商、稅務體系的要求，全面維護學校的整體利益，確保學校的利益最大化，在進行賬務處理的過程中，一項資產的購置支出不得兩次進入成本。總務處在相關領導與有關專家的指導、幫助下，按國家相關法律、法規的規定，將原來學校統一按照《事業單位會計制度》的核算模式進行分事業支出和經營支出分別會計制度進行會計核算，即將學校經營支出的資產購置采用經營核算的.模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學校節省大量的資金流出，為學校的發展提供了財務基礎。
三、財務會計監督方面
監督，是財務工作的另一項基本職能。首先是每個處室每筆經濟業務的`合法性、合理性進行監督，不能無意的為一些工作人員創造犯錯誤的氛圍。在這方面，嚴格按有關制度執行，鐵面無私從不放過任何不合理事情；其次是對學校整體資產進行監督，定期進行固定資產盤點，以保證學校財產不受侵害。
總務處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務規定對每一筆收支票據的真實性、完整性進行認真審核，嚴格控制現金的支出，對超過現金限額的支出按國家相關規定嚴格控制現金的使用。加強財務印章的管理和使用，定期進行資金核對。確保學校資金的安全、完整。進一步加強資產和財務票據的管理，采取專人負責，日常工作中做好各種財政、稅務票據的領用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領用人書面交待清楚各種票據的使用規定、注意事項等相關的事宜，及時核銷各種票據以確保學校的所有收入及時進行賬務處理，堅持財務“收支兩條線”，嚴格實物資產的入庫手續，從源頭做好學校的財務監督工作。
財務“收支兩條線”是學校所有財務工作都必須遵循的一個重要的財務紀律，就是所有的財務收入都必須入學校統一的財務賬務，所有的支出都必須按學校事先規定的用款手續辦理用款，涉及到財政性資金收支內容的還必須按國家財政性資金收支的規定辦理預算外資金的財政專戶交存、返還和資產購置、日常大宗消耗的政府采購。做好學校的財務票據管理工作就是做好了財務“收支兩條線”的源頭控制工作，總務處正是從這一關鍵的源頭控制入手，嚴格區分學校的收支，做到全年財務收支無差錯。受到學校領導和有關上級主管部門領導的好評。
四、經費管理
管理，是財務工作的一項重要職能。首先是為領導管理和決策提供準確可靠的財務數據，學校財務室能夠隨時完成學校領導和各處室要求提供的數據資料；其次是參與學校管理和決策，對學校存在的不合理現象，財務室已經提出合理化建議，大部分已被采納。
科學合理編制學校收支計劃，并對計劃過程進行控制和管理，合理配置學校資源，努力節約資金，加強資產管理，防止學校資產流失，對學校財務活動的真實性、合法性和合理性進行監督，積極開展財務分析工作，確保學校財務活動的效益性，開展了預算內經費管理、預算外經費管理和往來款項管理和其他工作。
財政支出項目預期績效報告 篇11
一、工會財務管理中出現的問題
我市工會所轄13個區縣和3個開發區工會。近年來，各區、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現在:區、縣財政劃撥工會經費尚未全部到位;部分區、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
(一)財政劃撥工會經費不到位
目前在我市十三個區、縣工會中，城三區及雁塔區工會財政劃撥工會經費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會機關人員的工會經費或定額劃撥經費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個開發區至今尚未解決。
(二)稅務代收的覆蓋面不夠廣
稅務代收工會經費后，各區、縣及開發區工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。據調查顯示，碑林區工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經費的只有1600多家，不到40%;雁塔區工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位只有600多家，也只達到30%。
(三)財務管理制度尚不完善，經費支出隨意性較大
有的區、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經費支出隨意性大。決算情況表明，有的區、縣工會行政費、工會業務費超支達200%，有的經費支出不足預算的5%。有的開發區工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規定，財務管理基礎薄弱。
(四)財務審批報銷制度不夠規范
有的區、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發現問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時超限額使用現金，發放物品未附發放明細單。
(五)鄉鎮、街道工會財務工作薄弱
我市區、縣工會有181個鄉鎮、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區、縣工會審批工會組織不規范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的'行業特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務進行有效的管理和監督。
(六)人員素質不高，會計基礎工作薄弱
有些區、縣工會財務人員不具備相應專業知識，業務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經費時每人一本收據，開出的收據無人監督和管理，有的長達數年票據和錢無法收回，同時還存在提前開收據和票據丟失的現象。縣級文化宮的財務人員很少參加業務培訓，無法適應財務管理工作發展的需要。
二、原因及分析
(一)財政劃撥工會經費的問題
地稅代收后，各單位的經費收入主要分為三大塊，即地稅代收經費、財政劃撥經費及自收經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區、縣財政比較困難，加之我們的協調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位。
(二)工會經費收繳率不高的問題
區、縣及開發區工會認為地稅代收后經費已經比原來多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經費。地稅代收工會經費的信息化、網絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
(三)財務管理基礎薄弱的問題
一是多年來對如何管好、用好工會經費重視不夠，沒有制定相應的制度來確保工會經費的合理、有效使用;二是縣級工會財務人員大多缺乏專業知識，加之培訓工作未能跟上，因此，縣、區工會財務工作不能適應形勢發展的要求。
(四)鄉鎮街道一級工會財務管理問題我市鄉鎮、街道工會工作范圍廣，肩負的任務重，人員編制少，非公企業多問題多。如工會經費開支由行政領導審批，工會經費無法正常保證，只能依靠區縣工會的補助等，管理起來困難很大。
三、對策及建議
(一)采取有效措施，提高代收經費收繳率及財政劃撥工會經費到位率
各區、縣及開發區工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發揮收繳經費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數、工資總額情況。針對代收經費過程中存在的問題，采取與稅務局聯合下發催撥通知或與稽查局聯合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經費，逐步減少收繳經費的盲區。要采取有效措施，加大財政劃撥工會經費工作力度，在調查研究，摸清底數的基礎上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協調，切實將財政統發工資的行政事業單位的工會經費納入財政預算，力爭全面實現行政事業單位計撥工會經費由財政統一劃撥。
(二)加強領導，為財務人員履行職責創造條件
各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動財務人員的積極性和創造性，為財務人員依法按章履行職責創造條件。
(三)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度
制度重在管理，管理重在規范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區、縣工會財務管理的工作制度。
財政支出項目預期績效報告 篇12
x有限責任會計事務所于20xx年x月xx日至x月x日對我單位20xx年x月至20xx年xx月財政財務收支進行審計。
一、審計基本情況
根據審計結果，x有限責任會計事務所認為我單位財務管理及會計基礎工作基本規范，納入鎮財政所統一核算的各項財務收支基本真實，村級公路建設效果顯著，促進了當地經濟和社會的發展。
x有限責任會計事務所在審計過程中還發現我單位存在一系列問題，主要體現在項目管理、賬務管理、檔案管理等方面，具體表現如：沒有專賬核算、水利建設支出報賬發票用收款方記賬聯入賬、工程變更未按規定辦理變更審批手續等。
二、整改落實情況
我居支兩委對x有限責任會計事務所在審計意見中所指出的問題高度重視，及時研究討論，對財務工作進行整改，整改落實情況如下：
財務管理方面：
針對少數記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現象，存在核算不細致的問題，在今后的.財務核算方面進行復核程序，盡量避免錯誤。
針對原始憑證不完整的情況，已經加強財務審批程序有序化，做到先批后付，做到經手人、證明人、領款人簽字齊全。
針對部分大額發票報賬未付清單的情況，在經過多次加強學習和賬務嚴格把關后，已保證所交賬務附件及手續基本齊全，明細完整。
針對現金大額支付社區活動中心工程款的現象，當時因何現金結算不明，但今后在支付大額工程款方面一定會按規定辦理，改正大額現金支付的問題。
針對村鎮賬務記賬不符現象，今后村與鎮核算中心會加強交流，按時核對賬務，做好工程臺賬、固定資產臺賬等。
對于固定資產未記賬以及個別賬務處理分類不正確的現象，在今后的財務專業方面一定加強學習，也希望有機會參加更多培訓，增強專業能力。
村級基礎設施建設方面：
對于工程未進行專賬核算的問題，我社區已經建立了詳細的工程臺賬，便于輔助專賬核算。
針對水利建設支出憑證附件是發票付款方記賬聯的情況，可能是由于疏忽遺失發票才出此現象，今后一定會加強票據保管，確保此類情況不再發生。
對于多功能活動中心工程變更未按規定的問題，由于實際情況緊急僅向領導進行口頭匯報程序，未完善變更手續，今后的工程變更將嚴格實行先辦好手續再進行施工的程序，以確保管理有序。
三、產生問題的原因
審計中出現了各種問題，有的甚至是連續出現未改正的，對產生此類情況的原因，一方面由于村級財務管理規范程度不夠高，思想上不夠重視財務規定，沒有嚴格按照規章制度辦理;另一方面會計的專業思維不強，理論與實際操作存在差距，貪圖賬務處理方便，存在報賬不細致的情況。
四、工作建議
健全財務制度，規范財務管理。根據上級規定，根據村一級實際情況，進一步修改和完善好村級財務制度，并嚴格按照規章制度執行處理賬務。
加強業務培訓，提高業務技能。由于村級財務會計具有一定專業局限性，為了在今后的工作中提升質量，增強對財經法規的認識，提高財務管理水平與賬務處理能力，希望多組織開展業務培訓。
加強財務監督管理。切實開展好民主理財，使監督委員會代表廣大民眾落實好對村級財務的監督，保證合理開支，減輕村級財務負擔，對人民負責。
對于審計出來的種種問題，我單位將嚴格按照財務規定實行落實整改，在今后漫長的財務工作中逐步改善，不斷進步，盡量做到村級財務管理合理、規范、有序。
財政支出項目預期績效報告 篇13
一、項目的公益性和建設必要性
1、項目的公益性
學前教育作為我國學制的第一階段，基礎教育的有機組成部分，必然對我國教育事業的整體發展，尤其是基礎教育的發展具有重要的作用與影響。通過幫助幼兒做好上小學的準備，學前教育有助于兒童順利地適應小學的學習和生活。我國教育部和聯合國兒童基金會歷時5年合作進行的"幼小銜接研究"，通過兒童入學前半年和入學后半年的連續實驗研究發現，對學前兒童做好入學前準備，包括學習適應方面的準備以及社會適應方面的準備，能夠使兒童入小學后在身體、情感、社會性適應和學習適應等方面都有良好的發展，從而順利地實現由學前向小學的過渡。學前教育能夠有效提高義務教育的質量和效益，促進教育事業的良性發展。
學前教育在世界范圍內受到了普遍關注，許多發達國家積極采取措施，優先發展學前教育，在普及學前教育與提高學前教育的質量上做了很多投入。項目的建設，為教育工作的開展提供了便利，彌補因日益增長的幼兒教育需求導致的空間不足，能夠為當今二孩風潮的社會情況提供更多教育資源。教育是國家和民族發展的根本大計，加大學前教育的投入和支持，普及學前教育，提升學前教育質量，有助于提高我國教育的水平，長遠來看，有利于提高國民整體素質，具有利于國家發展的重要戰略意義。
2、項目建設的必要性
（1）項目建設是全面建設小康社會，提高人民生活幸福指數的需要
人生百年，利于幼學。學前教育是國民教育體系的重要組成部分，是為終身學習和全面發展奠定基礎的重要階段。學前教育事業是重要的社會公益事業，辦好學前教育，關系廣大兒童的健康成長，關系千家萬戶的切身利益，關系國家和民族的未來。把發展學前教育納入經濟社會發展總體規劃，建立覆蓋城鄉、布局合理的學前教育公共服務體系，保障適齡兒童接受基本的、有質量的學前教育。遵循幼兒身心發展規律，堅持科學保教方法，保障幼兒快樂健康成長。大力實施學前教育普及提高工程，提高學前三年教育普及程度，重視0-3歲嬰幼兒教育，提高人民的生活幸福指數。
（2）項目的建設推進民生和社會事業全面進步
教育是民族振興、社會進步的基石，是提高國民素質、促進人的全面發展的根本途徑，寄托著億萬家庭對美好生活的期盼。強國必先.強教。中國未來發展、中華民族偉大復興，關鍵靠人才，基礎在教育。教育既是每個家庭不可忽視的部分，更是社會事業的重中之重，優先發展教育，提高教育現代化水平，對滿足人民群眾接受良好教育需求，發展民生事業，實現全面建設小康社會奮斗目標、推動社會事業的進步，建設富強民主文明和諧的社會主義現代化國家具有決定性意義。
（3）項目的建設服務于教育興城，以人為本
堅持"優先發展、育人為本、改革創新、促進公平、提高質量"的工作方針，深刻理解"基本實現教育現代化，基本形成學習型社會，進入人力資源強國行列"的戰略目標，深刻理解"堅持以人為本、全面實施素質教育"的戰略主題，深刻理解教育改革發展的重點任務和重要舉措，進一步增強做好教育工作的緊迫感和自覺性。要開展廣泛
深入的宣傳活動，形成全黨全社會重視、關心、支持教育發展的良好氛圍。項目的`建設能夠提高幼兒教育服務水平，堅持以人為本，從實際出發，完善教育條件，為振興城市打好堅實基礎。
（4）項目的建設是從實際出發，切實改善中心小學附設幼兒園現狀的有力行動
小學附設幼兒園房屋建設時間均已超過30年，房屋從構造、結構均達不到抗震要求，已不符合幼兒園用房標準，存在很大安全隱患。隨著城鎮化建設進程的加快和廣大人民群眾對學前教育需求的日益增加，學前教育越來越受到社會的廣泛重視。中心小學附設幼兒園，校舍嚴重老化，設施整體陳舊的現狀已不能適應當前社會發展的需要。為此，對該幼兒園以農村一類園標準進行改建是非常必要的。
二、項目經濟社會效益
1.經濟效益分析
本建設項目為教育設施項目，是以優化教育資源配置，改善教育教學環境，全面加速教育強市創建進程，為社會生產、公共生活服務和以創造社會效益為主的社會事業建設項目。
項目的實施可以緩解學齡前兒童入園壓力，有利于促進學前教育穩定、持續、協調、健康發展，也有利于加快為國家和本地區培養人才的步伐，從外部環境上實現對當地社會發展的貢獻。
2.社會效益分析
本項目建設完成后，將極大地改善中心小學附設幼兒園教學用房不足、教學配套基礎設施落后的問題，擴大招生規模，減少生源流失，促進地區教育發展，推動當地教育事業的快速發展，具有良好的社會效益。
綜上所述，本工程建設的主客觀條件基本具備，具有較好的社會效益，故本項目可行。
財政支出項目預期績效報告 篇14
根據長沙市財政局《關于對市直預算部門開展20XX年預算績效監控工作的通知》（長財績﹝20XX﹞5號）要求，我單位對預算績效監控工作高度重視，迅速落實，于20XX年7月組織館辦公室及各業務部室，對項目支出進行績效監控，現將我館20XX年上半年度的項目支出績效目標監控情況報告如下。
一、項目支出基本情況。
長沙市檔案館20XX年度部門預算項目共計6個，截止至20XX年6月30日，各項目支出情況如下：
（一）長沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預算金額23.16萬元，其中財政撥款23.16萬元，其他資金0萬元。
（二）檔案保管保護與搶救經費：年初預算金額140.04萬元，其中財政撥款140.04萬元，其他資金0萬元。
（三）檔案征集費：年初預算金額8.57萬元，其中財政撥款8.57萬元，其他資金0萬元。
（四）檔案編研費：年初預算金額8.57萬元，其中財政撥款8.57萬元，其他資金0萬元。
（五）維修（護）費：年初預算金額40.6萬元，其中財政撥款40.6萬元，其他資金0萬元。
（六）市檔案館館藏檔案數字化項目資金：年初預算金額50萬元，其中財政資金50萬元，其他資金0萬元。
二、績效運行監控工作開展情況
我館根據長沙市財政局《關于對市直預算部門開展20XX年預算績效監控工作的通知》（長財績﹝20XX﹞5號），扎實開展了預算績效運行監控工作，發現問題及時糾偏，進一步提高預算執行效率和資金使用效益，確保績效目標高質量完成。
（一）高度重視，及時安排部署
我館接到通知后，迅速開展工作，建立了由辦公室牽頭，各業務部室配合的分工協作機制，組織各部室對照年初設定的績效目標，自行開展績效監控，由辦公室匯總監控結果后報市財政局審核。
（二）深入分析，筑牢監控基礎
在年初批復的績效目標基礎上，對各項目的資金支付進度、項目進展情況、績效目標完成情況等進行充分調查分析，逐一填寫績效監控情況表，全面掌握項目實施情況及存在的問題，撰寫績效監控報告，為做好績效監控奠定基礎。
（三）匯總分析，加強結果應用
加強對各部室監控工作的指導，規范填報格式，明確報告要素，確保填報準確，內容完備，對上報的績效監控情況表和監控報告從格式上把關，從內容上加強核實，確保報告內容客觀公正，真實準確。目前我館已完成全部項目的監控工作，并進行匯總分析，下一步將強化結果應用，結合項目的具體情況，對支出進度慢和偏離目標的項目進行督促整改，確保績效目標如期實現，不斷提高財政資金使用效率。
三、績效運行監控情況
（一）項目支出預算執行情況
1.長沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預算金額23.16萬元，年中預算調整數0萬元，1-6月執行數2.22萬元，1-6月執行率9.59%。剩余款項預計7月支付，全年預計執行率100%。
2.檔案保管保護與搶救經費：年初預算金額140.04萬元，年中預算調整數0萬元，1-6月執行數95.56萬元，1-6月執行率70.38%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。
3.檔案征集費：年初預算金額8.57萬元，年中預算調整數0萬元，1-6月執行數0萬元，1-6月執行率0%。目前項目已啟動，預計款項8月—12月支付，全年預計執行率100%。
4.檔案編研費：年初預算金額8.57萬元，年中預算調整數0萬元，1-6月執行數0萬元，1-6月執行率0%。項目計劃8月啟動，預計款項8月—9月支付，全年預計執行率100%。
5.維修（護）費：年初預算金額40.6萬元，年中預算調整數0萬元，1-6月執行數27.4萬元，1-6月執行率67.49%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。
6.市檔案館館藏檔案數字化項目資金：年初預算金額50萬元，年中預算調整數0萬元，1-6月執行數14.88萬元，1-6月執行率29.76%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。
（二）項目執行績效目標完成情況
1.長沙市檔案館大樓安全運行維護費：為保證館大樓安全運行，保護館藏檔案安全，我單位今年對四樓和六樓的檔案庫房進行維修改造，目前已完成六樓庫房改造，預計下半年完成四樓庫房的改造。
2.檔案保管保護與搶救經費：按計劃推進智能化檔案館建設、深化檔案資源開發、加大收集進館力度、推進檔案信息化建設、保障檔案安全、做好檔案鑒定開放、做好破損檔案的修復。
3.檔案征集費：至20XX年6月30日止，共接收市體育局等16家單位的檔案進館，案卷共計9815卷（2000年之前），歸檔文件2797盒計35297件（2000年之后）。實體檔案和電子檔案同步進館。為真實記錄人民代表大會制度在長沙的探索與實踐，健全與完善，對長沙市人大這六十多年的`光輝歷程展開主題征集，已征集到照片6000余張，視頻65.2GB，文字資料若干。
4.檔案編研費：持續推進檔案編研工作。推出了《走向輝煌——中國共產黨長沙市歷次代表大會實錄》展覽，計劃于八月份完成長沙記憶主題展第五展。
5.維修（護）費：截止至6月30日，我單位已對數字檔案館軟件系統進行維保，計劃下半年對長沙檔案信息網等三個項目進行維保。
6.市檔案館館藏檔案數字化項目資金：我單位于20XX年4月份組織館藏檔案數字化項目組進場開工，并掛接第一批到第五批著錄目錄數據和原文，目前已完成著錄1254卷計48341條。
四、存在的問題及其原因
我單位項目支出預算執行中存在的主要問題為上半年度整體支出執行率偏低，在6個預算項目中，有4個預算項目的執行率不到50%。原因主要為資金的支付方式一般約定款項分期支付，合同簽訂后支付一定比例，項目驗收合格后支付剩下部分。我單位各預算項目簽訂的合同一般約定初次支付35%的款項，因此目前支出比例偏低，需要等到下半年各項目驗收合格后支付剩余的金額。
五、有關建議及工作措施
在績效目標的編制過程中，預算項目績效指標中的三級指標需要單位自己設置，但是業務人員對績效指標的設置理解不夠深刻，導致在項目實施時發現指標的設置與實際情況不相符，不能很好的體現項目的績效完成情況，因此建議組織各單位業務人員進行相關的業務培訓，更好的推進我市的財政資金績效監控工作。
財政支出項目預期績效報告 篇15
一、項目基本情況
（一）項目概況
1、立項背景
根據《江西省人民政府關于全面推進預算績效管理的實施意見》（贛府發〔20xx〕8號）、《南昌市人民政府關于印發<南昌市財政支出績效評價管理辦法>（試行）的通知》（洪府發〔20xx〕8號）、《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）等文件要求，建立科學、合理的績效評價管理體系，提高財政資金使用效益，我會開展了20xx年度本部門項目績效評價的工作，并對20xx年度南昌市工商業聯合會房租收入項目進行了績效自評。
2、立項目的
工商聯是中國共產黨領導的以非公有制企業和非公有制經濟人士為主體，具有統戰性、經濟性、民間性，成員活動經費項目的設立主要是組織非公經濟人士參加各種活動，通過活動發揮工商聯的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務非公有制經濟的助手，成為中國人民政治協商會議的重要組成部分。
3、項目內容、執行標準和實施期限
房租收入項目通過按期繳納本年房屋物業管理費、水電費、維修費、房租稅金等確保國有資產有效利用和各項工作正常運行。
計劃實施期限20xx.1.1——20xx.12.31
實際完成期限20xx.1.1——20xx.12.31
4、資金使用情況（須包含預算安排、截止20xx年12月31日市財政下撥及項目單位實際支出等情況）
項目實施單位
（處室）項目名稱項目安排金額（萬元）年末決算數
年初預算安排追加（減）金額
南昌市工商聯房租收入4350435
使用率為：100%
5、項目組織管理情況
單位成立項目管理小組構成如下：
組長：余登偉
副組長：張安發、劉欣
(1)項目管理小組下設辦公室，辦公室主任由張安發兼任，具體工作由中心業務科室負責，辦公室監督。
(2)制定了項目推進經費預算方案。
(3)制定了責任領導，責任科室，責任人負責項目落實檢查。
(4)按專項資金管理程序審批付款。
（二）項目績效目標
1、項目績效總目標
發揮政府聯系非公有制經濟人士的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務非公有制經濟的助手，大力宣傳南昌、推介南昌，提升影響力，幫助我市民營企業拓寬眼界，創新思路。
2、項目年度績效目標
20xx年，南昌市工商聯在市委、市政府的堅強領導和省工商聯、市委統戰部的指導支持下，堅持政治建會、團結立會、服務興會、改革強會，圍繞中心、服務大局，牢牢把握“兩個健康”主題，改革創新、勇于擔當，通過舉辦經濟論壇、參與籌備民營企業座談會、組織開展聯系調研、深入開展“百企幫百村”精準扶貧行動、深化非公有制經濟人士理想信念教育等，不斷優化營商環境，推動民營企業高質量發展，開創了新時代工商聯事業新局面，為促進我市非公有制經濟健康發展、助推南昌市全力以赴做大做強做優大南昌都市圈貢獻了力量。
3、項目預期目標完成情況
20xx年，項目預期目標完成優異。資金使用率為100%
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的、原則和依據、評價指標體系、評價方法等
1、績效評價目的
財政支出績效評價是財政管理體制改革的主要課題，也是建設高效廉潔政府的關鍵措施。通過評價，強化支出責任，優化資源配置效率，提高財政資金使用效益。
2、績效評價原則和依據
本項目績效評價遵循以下原則：
⑴、科學規范原則
⑵、公正公開原則
⑶、分級分類原則
⑷、績效相關原則
3、評價指標體系
根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設置了合理可行的評價體系，包括投入指標（項目立項、資金落實）、過程指標（業務管理、財務管理）、產出數量與質量指標、社會效益與可持續影響指標等，具體詳見附件3。
4、評價方法
本項目績效評價主要采用數據對比，標準和產品對照。
同時輔以訪談、研討、審計等方法。
（二）績效評價工作過程(包括前期準備、組織實施、現場勘驗、檢查、核實等工作情況)
根據《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）文件要求，我會按以下四個步驟開展績效評價
（1）成立項目自評小組；
（2）收集項目相關資料，如預算資料，財務資料，政府采購資料、合同資料等等。項目自評小組從本會項目管理部門和財務部門收集項目相關資料，組織召開項目座談會，最終形成項目績效評價材料；評價范圍：20xx年度房租收入項目，時間安排：20xx年1月1日—20xx年12月31日；
（3）開展績效評價，評價主要圍繞部門履職所需的資金投入、預算執行、管理情況；部門資產管理匹配情況；年初工作計劃、目標及布置的重點工作任務所制定的制度、采取的有效措施及目標實現率；服務對象滿意度等，形成自評報告初稿。依據收集的項目資料，自評小組通過運用相關性、效率、效果、可持續性準則對本項目進行評價；
（4）征求相關部門意見，形成自評報告。績效自評初稿形成之后，項目自評小組與項目相關人員進行溝通，聽取他們的意見建議，避免出現重大遺漏。并在其基礎上進行完善并形成績效自評報告終稿。
績效評價組在前期調研的基礎上，完成了績效評價方案，明確了評價的目的、方法、評價的原則、指標體系、評價標準問卷調查及訪談方案等，經專家組評審，進一步完善和修改了工作方案。評價組按照工作方案，順利完成了績效評價報告工作。具體實施過程如下：
1、數據采集和填報
收集研讀南昌市財政局、南昌市工商聯及辦公室、宣傳教育處、會員處部門涉及項目的文件、政策、會計憑證、合同、成果文件圖冊等，并填報所需報表；
2、通過電話、QQ、微信等，對收集到的數據進一步核實確認；
3、對確認后的數據、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫績效評價報告。
三、績效評價指標分析情況
（一）項目投入指標
1.項目立項規范性指標得分情況分析
按照規定的程序，成員活動經費項目為延續性項目，納入年度預算中，所提供的文件、材料符合相關要求或事前已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等，該項目績效目標細化分解為具體的績效指標，包括投入指標、過程指標、項目產出、項目效果、項目滿意度指標，與項目年度任務數435萬元相應，與預算確定的項目資金量相匹配，得5分。
2、預算資金執行率指標得分情況分析
資金執行率=實際到位資金/預算安排資金×100%，
預算資金執行率=（實際到位資金÷預算資金）×100％，
預算安排資金為435萬元，實際到位資金435萬元，資金執行率、預算資金執行率均為100%，80％以下不得分，此項得5分。
1．業務管理指標得分情況分析（可從業務管理制度健全性、項目質量的可控性分析）
（1）管理制度健全性
已制定并完善了工商聯財務管理制度，制度合法、合規、完整并且對項目支出有針對性，得2.5分。
（2）項目質量的可控性分析
已制定成員活動經費項目質量要求、目標計劃、評價體系，通過年度績效評價對項目質量進行檢測、驗收，做到房租合同書、物業外包合同書、房租稅票、原始票據等資料齊全并及時歸檔，得2.5分。
2．財務管理指標得分情況分析（可從財務管理制度的健全性、財務監控的有效性分析）
已制定并完善了工商聯財務管理制度辦法，管理辦法符合相關財務會計制度、國家財經法規、專項資金管理辦法的規定，資金由財政局統一撥付，有完整的審批程序、手續，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；同時，通過審計、巡視組檢查、內審等方式進行財務檢查，對項目使用情況進行監督、監控，得5分。
（三）項目產出指標
1．產出數量指標得分情況逐個分析
按期繳納本年1-12月份物業管理費，按期繳納本年1-12月份房屋水電費和維修費得10分，按期繳納房租收入5%的增值稅、12%的房產稅，得25分。
2．產出質量指標得分情況逐個分析
房屋店面按規定程序出租，出租率100%，無閑置情況得10分，否則5分；房屋正常運行，保障各項工作正常運行，得15分。
3.產出時效指標得分情況逐個分析
20xx年1-12月足額繳納房屋物業管理費，20xx年1-12月足額繳納房屋水電及維修費，20xx年1-12月足額繳納房屋相關稅費，得5分。
4.產出成本指標得分情況逐個分析
項目支出435萬元，預算金額435萬元，項目支出金額占預算金額比率為100%，支出金額為預算金額的90%-100%的'得5分，小于90%的或大于100%的，每增加5%扣1分，得5分。
（四）項目效果指標
1．經濟效益指標得分情況逐個分析
20xx年房租收入增長率為5.5%，在5%-6%區間得5分，4%-5%得3分，2%-4%得1分。
2.社會效益指標得分情況逐個分析
為南昌商會成員提供交流場所及平臺，擴大商會知名度，促進商會合作。會員隊伍結構不斷優化，一批政治素質強、社會形象好、企業發展快、代表性強的非公經濟代表人士，已成為我市各級工商聯組織中的中堅力量。在發展會員的同時積極做好了“五好”工商聯和“四好商會”建設工作。
3.可持續影響指標得分情況逐個分析
促進商會交流，提升南昌市總商會知名度，得5分。
（五）項目效果指標
項目滿意度指標得分情況分析（可從發放問卷數量及問卷滿意度情況綜合分析、建議通過餅狀圖或柱狀圖直觀反映）
會員企業無意見，沒有群眾留言，通過調查問卷，群眾滿意度95%以上，得5分。
四、綜合評價結論（客觀闡述評分結果及主要結論）
圍繞績效評價指標體系，通過數據采集及電話回訪等方式，對該項目績效進行了客觀、公正的評價，最終評價結果為99分。
在被評價項目相關資料真實、可靠的基礎上，經實地驗看項目實施成果和聽取項目實施效果，評價小組認為，南昌市工商聯，達到了既定的目標，績效等級為優。
五、績效評價結果應用建議(以后年度預算安排，評價結果公開等)
成員活動經費項目為往年延續性項目，如無特殊情況，未來年度也將安排435萬元，績效評價結果經過財政局績效辦審核后，按時在南昌市工商聯官網通知通告欄目進行公開，接受群眾監督。
六、項目實施經驗及做法、存在的問題和改進措施
（一）施經驗及做法
項目實施過程中領導重視是前提，理解文件、明確項目指標任務是關鍵。
（二）存在的問題
由于項目的專業性很強，細化專項資金管理制度，完善工作流程，專項支出標準必須有制度支撐。
（三）改進措施
需制定明確的績效指標與制度，使得項目實施能嚴格按制度執行，確保項目完成質量度高，加強部門預算執行的及時和均衡。
財政支出項目預期績效報告 篇16
一、基本情況
（一）部門（單位）基本情況
1、職能職責
(1)負責全縣住房保障管理工作，貫徹執行國家、省、市住房保障工作的法律、法規和政策，具體負責住房保障工作的實施。
(2)負責全縣城鎮物業管理工作；負責監督檢查物業管理企業的經營活動，負責指導、協調、監督全縣住宅共用部位、共用設施設備維修基金的歸集、使用及管理工作；指導房屋維修養護。
(3)負責全縣房屋的白蟻預防和滅治工作。
(4)負責全縣國家直管公房的管理、維修和經營工作。
(5)管理本單位機關及所屬單位人事勞資、保險、福利等有關工作，負責擬定干部職工教育培訓規劃并組織實施。
(6)承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。
2、機構設置和在職人員情況
根據上述職責，江永縣住房保障服務中心機關內設辦公室、住房保障股、白蟻防治股三個職能股室。核定全額撥款事業編制13名，20xx年末有在職干部職工人員18人。
（二）部門（單位）年度整體支出績效目標，省級專項資金績效目標、其他項目支出（除省級專項資金以外）績效目標
1、保障單位正常運轉。
2、加強棚戶區改造，鞏固創衛成果。
3、落實好困難群眾的惠民政策，及時發放房屋租賃補貼。
二、一般公共預算支出情況
20xx年支出決算數為92.64萬元，詳細情況如下：
（一）基本支出情況
20xx年基本支出92.64萬元，主要用于單位人員工資、社保費、辦公費、水電費、差旅費、車輛運行維護費等。
（二）項目支出情況
20xx年我單位無項目支出。
三、政府性基金預算支出情況
我單位20xx年度政府性基金預算支出70萬元，主要用于解決單位編制外人員的工資、社保費。
四、國有資本經營預算支出情況
我單位20xx年度無國有資本經營預算支出。
五、社會保險基金預算支出情況
我單位20xx年度無社會保險基金預算支出。
六、部門整體支出績效情況
（一）運行成本方面
我單位嚴格按照財政批復的預算支出，無超預算項目支出。
（三）管理效率方面
我單位按照縣財政批復的用款計劃支付報賬資金，積極與縣財政國庫協調資金支付業務，極力優先保障單位重點資金支付。
（三）履職效能方面
1.機構改革全面完成
（1）職能劃轉情況：20xx年，根據巡察整改要求，我中心將房屋征收與補償、房產測繪職能劃轉至縣自然資源局，房地產市場監管、老舊小區改造、物業管理職能劃轉至縣住房和城鄉建設局，相關工作人員也按要求全部劃轉至縣自然資源局與縣住房和城鄉建設局，我中心承擔棚戶區改造、公共租賃租房的運營與管理、白蟻防治、房屋維修資金的`歸集使用及管理工作。20xx年12月6日，縣住房和城鄉建設局與我中心召開會議，通過集體討論，同意由縣住房和城鄉建設局委托我中心行使物業管理職能。
（2）人員變動情況：按照《關于江永縣部分事業單位機構編制調整的通知》（江永編發[20xx]3號）文件，我中心由原有的全額撥款事業編制27名核減編制13名，其中6名劃轉至縣住房和城鄉建設局信息中心，4名劃轉至鄉鎮不動產登記中心，3名劃轉至縣土地和房屋征收補償事務中心，調整后我中心編制14名。20xx年末，我單位在編在崗人員11名。
2.強基礎、棚改注入新活力
20xx年度，省市下達我縣棚戶區改造開工任務64套，項目名稱為江永縣建筑公司片區棚改項目，安置方式為貨幣安置。我縣嚴格按照《湖南省住房和城鄉建設廳湖南省發改委湖南省財政廳湖南省國土資源廳湖南省農業委員會〈關于規范棚戶區界定標準和審批程序的通知〉》（湘建保[20xx]138號）的規定，對擬改造的區域，經過入戶調查、征詢意見等程序，符合條件的方納入棚改范圍予以改造。經過城鎮棚戶區改造項目指揮部協調調度，項目實施單位縣永明集團與縣建筑公司簽訂資產收購協議，并撥付了安置補償資金，縣建筑公司已與78戶拆遷戶簽訂安置補償協議并撥付安置補償款，所有拆遷戶已完成搬遷安置。
3.租賃補貼發放惠民生
20xx年度，省市下達我縣租賃補貼發放任務為80戶，我縣實際完成租賃補貼發放82戶。其中：發放一季度租賃補貼81戶，金額21330元；發放二季度租賃補貼82戶，金額21450元；發放三季度租賃補貼81戶，金額20490元；發放四季度租賃補貼77戶，金額20610元。
4.公租房信息系統建設穩步推進
按照省住建廳文件精神及市住建局、住房保障中心關于落實公租房信息系統錄入會議精神，我中心召開會議，成立了以楊運良同志為組長、張建勛同志為副組長、張強弧、何維為成員的落實公租房信息系統錄入的領導小組。明確了要求、時間、及進度要求。積極主動對接江永建設銀行取得技術支持，同時還對非直管公租房（鄉鎮、教育、醫院）進行了數對據采集，到目前為止，我縣公租房房源2544套已全部錄入，錄入率百分之百，配租人員信息錄入率百分之九十。
5.公共租賃住房管理井然有序
（1）公租房分配公平、公正：我中心嚴格按照《湖南省公共租賃住房管理辦法》、《江永縣保障性住房分配和運營管理暫行辦法》（江永政辦發【20xx】8號）、《關于江永縣定向公共租賃住房租金標準的批復》（江永發改價【20xx】3號）確定保障對象、申請與審核、分配方案、租金標準、退出機制，并嚴格按照文件進行動態管理，抓好落實；嚴格按照相關管理辦法及文件精神對公租房申請對象做到依法依規審核，做到應保盡保，對房源、申請對象在江永縣人民政府網進行公示，做到公平、公正、公開、陽光審核、陽光服務。目前已完成配租1876套，今年已收取租金92.9萬元。
（2）運營管理機制獲省、市好評：一是我縣在公租房小區管理過程中實行“五納入管理”機制（小區環境衛生納入城管局集中外包管理，安全文明納入社區網格化管理，小區文化納入紅色黨建文化管理，小區物業納入自我管理，公租房維修維護納入日常監管），收效明顯，全縣公租房小區環境整潔、管理井然有序。二是根據永州市文件公租房大清查的要求，我中心對所有公租房進行了清查，下發騰退、追繳租金通知76份，少部分尚處于整改之中。公租房維護，我們做到對申請住戶及時核實、及時維護，及時保障了住戶的使用安全。管理中存在的問題：主要是部分住戶租金追繳困難，部分應騰退的住戶不愿騰退，所依據的退出管理辦法強制力不足。
6、房屋維修資金管理日臻完善
一是采用信息化管理，進一步方便了群眾。20xx年7月房屋維修資金系統管理正式投入使用，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風險，縮短了業務辦理時間，極大的方便了廣大業主。截至目前，累計歸集維修資金3208萬元，20xx年度歸集770萬元，核準使用維修資金2.36萬元，已劃撥2.36萬元，受益業主113戶。
二是進一步合理規范房屋維修資金歸集標準與永州市同步，江永住建聯發[20xx]1號《關于規范江永縣物業專項維修資金交存和管理的通知》明確了我縣新的繳存標準，電梯房（含非住宅）70元每平方米，樓梯房（含非住宅）50元每平方米。
（四）社會效應方面
我單位主管的棚戶區改造項目，徹底解決了城市老舊住宅區和城中村房屋安全隱患嚴重、住房功能不全，環境臟亂差、設施不配套的問題，完善了城市基礎設施和公共服務功能，改善了棚戶區居民的住房條件，優化了城市布局，提升了城市形象和城鎮化質量，為城市注入新活力。
（五）可持續發展能力方面
20xx年，在縣委縣政府的關心支持下，我單位順利完成了機構改革，精簡了職能、人員，為我單位今后更好地履行職能打下了良好的組織基礎。
（六）服務對象滿意度方面
我單位房屋維修資金系統管理正式投入使用后，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風險，縮短了業務辦理時間，極大的方便了廣大業主。經對來我單位辦事的50名群眾進行問卷調查，群眾對來我單位辦事的服務滿意度為95%。
七、存在的問題及原因分析
我縣近幾年棚戶區改造范圍廣、體量大，而我縣財力薄弱，財政資金籌集困難，導致棚戶區改造補償安置資金籌措壓力過大，制約了棚戶區改造進程。
八、下一步改進措施
積極向上爭取棚改資金，緩解我縣財政困難，有序推進我縣棚改進程。
九、績效自評結果擬應用和公開情況
根據縣財政規定，我單位將在江永政府網公示20xx年度績效自評結果，接受社會各界的監督。
十、其他需要說明的情況
無。
財政支出項目預期績效報告 篇17
一、項目概況
介紹項目基本情況，重點說明以下內容：
（一）項目資金申報及批復情況。
達州市達川區環衛處辦公用房一年租金共計19.54萬元，按年度進行申報，資金及時批復到位，符合資金管理辦法等相關規定。
（二）項目績效目標。
該項目主要用于環衛處辦公用房，為環衛處日常辦公提供固定場所。
（三）項目資金申報相符性。
該項目申報內容與具體實施內容相符、申報目標合理可行。
二、項目實施及管理情況
（一）資金計劃、到位及使用情況
1、資金計劃及到位。環衛處辦公用房租賃費于20xx年12月已全部到位，全部為財政撥款。資金預算18.27萬元，實際到位19.54萬元。
2、資金使用。截止評價時點項目資金的'實際19.54萬元，已全部用完，主要用于：租賃費。
（二）項目財務管理情況
環衛處辦公用房租賃費采取財政直接支付形式，由財政局年初擬定用款計劃，嚴格按照項目資金管理辦法對資金進行計劃申請、劃撥、使用，及時、規范對收支進行賬務處理和會計核算。
（三）項目組織實施情況
環衛處辦公用房租賃費主要由達川區環衛處年初一次性付給房東。
三、項目績效情況
（一）項目完成情況。
環衛處辦公用房租賃費于20xx年3月一次性付給房東。
（二）項目效益情況。
該項目在資金管理上，嚴格按照規定，實行專項支出管理，確保的辦公用房租金的繳納，滿意度100%。
四、問題及建議
（一）存在的問題
房租租金每年上漲，年初預算不足。
（二）相關建議。
建議財政部門能夠加大本項目資金的預算力度，確保工作順利進行。
財政支出項目預期績效報告 篇18
一、項目支出基本情況
（一）主要職能職責
1、組織貫徹執行國家財稅法律、法規和方針政策，擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂市與區、縣（市）人民政府與國有企業的分配政策草案并執行，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。制訂財政科學研究和教育規劃。
2、執行財政、財務、會計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業財務通則》。
3、負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人大報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經費開支標準、定額草案，承擔審核批復部門（單位）的年度預決算責任，根據市人民政府授權，依法對各區、縣（市）人民政府的預算執行情況實施監督。
4、承擔政府非稅收入管理責任，按規定管理政府性基金；承擔審核市級行政事業性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業性收費標準；管理財政票據，承擔彩票監督管理工作。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施。
6、承擔控制社會集團購買力責任；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯。
7、會同有關部門管理市本級行政事業單位國有資產。
8、負責審核部門預算項目支出和政府投資項目決算；推行重點工程項目的報賬管理；承擔農業財務、財政支農有關專項資金和農業綜合開發責任。執行社會保障資金的財務管理制度。
9、貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；承擔統一管理市人民政府內外債責任。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
10、負責管理全市的會計工作；指導財會人員培訓；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計，負責對國有資本營運機構委派財務監督員。
11、監督財稅方針政策，法律、法規的執行情況；組織實施本級財政支出績效評估工作。
12、負責履行市級國有金融資本管理相關職責。
13、負責牽頭編制國有資產管理有關情況報告。
14、負責全面實施預算績效管理相關工作。
15、負責牽頭擬定政府購買服務政策并組織實施。
16、承擔地方政府債務核查、監督等相關職責。
17、將農業綜合開發項目管理職責劃入市農業農村局。
18、將預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查職責劃入市審計局。
19、承辦市委、市人民政府和上級主管部門交辦的其他事項。
（二）機構設置
根據編委核定，長沙市財政局本級內設處室27個，所屬事業單位4個。內設處室分別是：辦公室、綜合處、稅政法規處、預算處、國庫處、行政政法處、科教處、文化處、經濟建設處、自然資源和生態環境處、農業農村處、社會保障處、企業處、對外經濟貿易處、債務管理處、金融發展處、資產管理處、會計處、績效管理處、鄉鎮財政管理處、財政監督局、發展規劃處、政策研究室、人事教育處、政府采購處、機關黨委（機關紀委）、離退休人員管理服務處。
所屬事業單位分別是長沙市財政科學研究所、長沙市財政信息管理中心、長沙市資產評估管理中心，所屬事業單位因財務未獨立核算，納入長沙市財政局本級核算。
二、績效運行監控工作開展情況
我單位按照國家相關法律法規，收入、支出全部納入本單位財務部門統一核算，嚴格遵循先有預算、后有支出的原則，確保預算編制完整，執行經費預算和資產配置標準嚴格。預計全年的績效目標任務都能夠按照年初制訂的計劃和指標全部完成，部門支出績效和項目支出績效都能按照年初制訂的.目標任務完成。
三、績效運行監控情況
（一）項目支出預算執行情況
20XX年具體實施的項目主要包括：會計管理及會計職稱考試專項、財政綜合改革專項、預決算管理及編審等資料印刷經費、派駐紀檢監察組辦公經費、財政信息化建設及維護經費、績效評價管理專項經費。20XX年項目年初預算金額2733萬元，20XX年1-6月預算執行金額883.49萬元，1-6月執行率32%。
（二）項目支出績效目標完成情況
項目績效目標任務有序推進，資金嚴格按照規范程序申請、管理和使用。1-6月部門預算項目支出總計883.49萬元，完成全年預算32%，其中：會計管理及會計職稱考試專項預算710萬元，1-6月支出91.88萬元，完成全年預算12.94%；財政綜合改革專項預算268萬元，1-6月支出100.63萬元，完成全年預算37.55%；預決算管理及編審等資料印刷經費預算92萬元，1-6月支出33.37萬元，完成全年預算36.27%；派駐紀檢監察組辦公經費預算3萬元，1-6月支出0.12萬元，完成全年預算4%；財政信息化建設及維護經費預算460萬元，1-6月支出181.81萬元，完成全年預算39.52%；績效評價管理專項經費預算1200萬元，1-6月支出439.41萬元，完成全年預算36.62%。
四、存在問題及其原因
預算績效監控未形成常態化意識；預算績效管理的專業水平有待進一步提高。
五、有關建議及工作措施
（一）強化績效觀念。加強宣傳引導，逐步建立并完善預算績效管理機制。
（二）加強專業培訓。加強業務交流等措施，加強隊伍建設，幫助和促進單位財務人員提高政策理論水平和實際工作能力。
（三）優化績效監控流程。加強財務系統之間的取數，簡化績效監控報表和報告填報流程，減少監控的工作量。
財政支出項目預期績效報告 篇19
根據蕉城區財政局《寧德市蕉城區財政局關于做好20xx年區級部門預算績效管理有關工作的通知》寧區財績〔20xx〕5號要求，我局的辦公用房租賃及修繕經費項目20萬元納入20xx年度財政支出績效評價范圍，自評分數為100分，自評等級為優。現將自評情況報告如下：
一、項目概況
（一）項目單位基本情況
貫徹執行工商、質監、食品、藥械、化妝品相關行政許可、監管執法任務，依法對市場經營秩序、合同、商標、戶外廣告、質量工作、標準化工作、計量工作、特征設備相關工作、合格評定進行監管，依法承擔查處違法直銷和傳銷案件、食品安全監管綜合協調、消費者權益保護等責任。
（二）項目基本情況
根據市場監督管理局的單位職能，20xx年安排辦公用房租賃及修繕經費20萬元，該項目資金主要用于為各類業務工作開展提供便利、高效、整潔的辦公環境。
二、項目實施基本情況
（一）項目組織管理情況
1.合理編制績效目標
蕉城區市場監督管理局組織召開項目組、相關業務部室負責人座談會，對項目績效編制進行積極的探討、研究和論證，制定了切合實際、可量化、可考評的年度目標。
2.健全項目管理制度
為深入貫徹增收節支、廉潔高效的方針，進一步加強財務管理，提高資金使用效益，保障我局各項工作任務順利完成。根據財經法律、法規和省市局財務收支管理規定，結合本單位實際情況，建立了項目集體議事制、經審全程跟蹤制等，規范項目管理規章制度。尤其是涉及大額資金和重大事項時，堅持全部提交黨組會集體研究決定。經審干部全程參與項目的跟蹤審查審計，嚴肅項目資金列支。
3.監督項目執行、糾偏糾錯
財務裝備股是預算管理職能部門，負責本級預算管理工作，并對下級預算單位的預算管理實施監管，嚴格按照批復落實項目資金，實行項目資金責任追究制度，并對項目資金使用結果進行績效考評，考評結果與今后預算安排掛鉤。
4.開展績效動態監控
蕉城區市場監督管理局按季度開展項目支出績效監控工作，及時收集匯總季度目標完成情況，發現嚴重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，階段性任務能夠按計劃完成，全年性任務基本能夠按序時進度執行，基本保證了年度目標任務的完成。
（二）項目財務管理狀況
本項目累計安排資金20萬元。
三、項目績效分析
（一）項目績效評價工作開展情況
1.選用的評價指標和評價方法
本次評價主要采取成本效益分析法，輔之以公眾評判法進行評價，評價標準參照20xx年標準。
2.現場勘驗、檢查、核實的情況
我局高度重視辦公用房租賃及修繕經費績效自評工作，由財務股具體負責，組建自評小組，開展績效評價工作，考核資金的管理和使用成效。由于此項工作工作量大，政策性強，于6月底前開展現場核查。現場勘驗、檢查、核實，并對績效評價相關資料進行核查，年度績效目標總體完成較好，項目自評100分，自評優秀等級。
3.項目績效自評得分和自評等級
總分值100%，評價總分100分，經逐一核對績效指標，認真自我評價后項目立項3分，績效目標5分，資金投入7分，資金管理8分，組織實施7分，時效目標5分，成本目標5分，數量目標20分，質量目標10分，社會效益目標20分，服務對象滿意度10分，總得分100。評價等級：優。
（二）項目績效目標完成情況
1.產出目標完成情況
（1）時效目標目標1:項目完成時間績效目標值是20xx年12月，實際完成值為20xx年12月，目標完成率為100%。
（2）成本目標目標1:辦公用房租賃及修繕經費績效目標值是20萬元，實際完成值為20萬元，目標完成率為100%。
（3）數量目標目標1:辦公用房租用年限績效目標值是1年，實際完成值為1年，目標完成率為100%；目標2:租用廚房個數績效目標值是1間，實際完成值為1間，目標完成率為100%；目標3:租用會議室個數績效目標值是1間，實際完成值為1間，目標完成率為100%；目標4:租用辦公室個數績效目標值是3間，實際完成值為3間，目標完成率為100%；目標5:可容納辦公人數績效目標值是5人，實際完成值為5人，目標完成率為100%。
（4）質量目標目標1:預算執行率績效目標值是100%，實際完成值為100%，目標完成率為100%；目標2:修繕工程驗收合格率績效目標值是合格，實際完成值為合格，目標完成率為100%。
2.效益目標完成情況
（1）社會效益目標目標1:可容納辦公人數績效目標值是5人，實際完成值為5人，目標完成率為100%；目標2:辦公用房修繕受益人數績效目標值是20人，實際完成值為20人，目標完成率為100%。
3.滿意度目標完成情況
（1）服務對象滿意度目標1:問卷調查方式辦公人員的滿意度績效目標值是90%，實際完成值為90%，目標完成率為100%。
（三）項目績效分析
1.決策（15%）指標體系得分15分，其中：
（1）項目立項滿分3分，得3分。立項依據充分性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：立項依據充分，符合評分標準，得滿分;
（2）績效目標滿分5分，得5分。績效目標合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：績效目標合理，符合評分標準，得滿分；績效指標明確性本項目滿分2分，得2分，得分原因為：績效指標明確，符合評分標準，得滿分;
（3）資金投入滿分7分，得7分。預算編制科學性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：預算編制科學，符合評分標準，得滿分；資金分配合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金分配合理，符合評分標準，得滿分;
2.過程（15%）指標體系得分15分，其中：
（1）資金管理滿分8分，得8分。資金使用合規性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金使用合規，符合評分標準，得滿分；資金到位率本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金到位率100%，符合評分標準，得滿分；預算執行率本項目滿分2分，得2分，得分原因為：預算執行率100%，符合評分標準，得滿分;
（2）組織實施滿分7分，得7分。管理制度健全性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：管理制度健全，符合評分標準，得滿分；制度執行有效性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：制度執行有效，符合評分標準，得滿分;
3.產出目標指標體系得分40分，其中：
（1）時效目標滿分5分，得5分。項目完成時間本項目滿分5分，得5分，得分原因為：實際完成月份不晚于20xx年12月，按照評分標準，得滿分;
（2）成本目標滿分5分，得5分。辦公用房租賃及修繕經費本項目滿分5分，得5分，得分原因為：辦公用房租賃及修繕經費投入達到20萬元，按照評分標準，得滿分;
（3）數量目標滿分20分，得20分。租用辦公室個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用辦公室個數達到3間，按照評分標準，得滿分；可容納辦公人數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿分；租用廚房個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用廚房個數達到1間，按照評分標準，得滿分；辦公用房租用年限本項目滿分4分，得4分，得分原因為：辦公用房租用年限達到1年，按照評分標準，得滿分；租用會議室個數本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用會議室個數達到1間，按照評分標準，得滿分;
（4）質量目標滿分10分，得10分。修繕工程驗收合格率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：修繕工程驗收合格率達到合格，按照評分標準，得滿分；預算執行率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：預算執行率達到100%，按照評分標準，得滿分;
4.效益目標指標體系得分20分，其中：
（1）社會效益目標滿分20分，得20分。辦公用房修繕受益人數本項目滿分10分，得10分，得分原因為：辦公用房修繕受益人數達到20人，按照評分標準，得滿分；可容納辦公人數本項目滿分10分，得10分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿分;
5.滿意度目標指標體系得分10分，其中：
（1）服務對象滿意度滿分10分，得10分。問卷調查方式辦公人員的滿意度本項目滿分10分，得10分，得分原因為：問卷調查方式辦公人員的滿意度達到90%，按照評分標準，得滿分;
四、項目存在問題和改進措施
（一）項目存在的問題
公共財物、水電設施的管理和維護工作還需要進一步加強，在水電能耗方面還有改進的.空間；
辦公樓環境衛生可以更進一步，尤其是在禁煙方面，可以探索一些新思路、新做法；
對于水電、消防、機房、保密場所等重點部位的防控力度還需要進一步加強，確保辦公大樓安全。
（二）項目改進措施
有計劃的逐步更換現有非節能產品，厲行節約，強化水電能耗控制力度；
積極按照區委區政府關于開展無煙機關創建工作的有關要求，迅速落實，建立健全控煙工作制度，大力開展吸煙有害健康的宣傳教育，努力營造出全局共同參與控煙工作的良好氛圍；
進一步強化對于水電、消防、機房、保密場所等重點部位的防控，積極落實機關大樓安防制度有關要求。
五、下一步改進工作的意見和建議
進一步規范辦公用房租賃及修繕經費使用，嚴格按照財經紀律加強經費管理，切實落實好專項經費專款專用規定，建議財政部門提高公用經費保障。
財政支出項目預期績效報告 篇20
為深入推進全過程預算績效管理，進一步提高財政資金使用效益，按照《岳陽市20xx年度預算績效管理工作方案》部署的要求，市財政局委托第三方中介機構對部分20xx年度財政安排資金實施了重點績效評價，現將有關績效評價有關情況予以公開如下。現報告如下：
一、主要績效情況
（一）強化了民生保障
1.部分低收入人群居住條件得到有效改善。試點以政府投資績效評估方式開展的洛王春和家園保障房項目，完成廉租住房1164套、公共租賃房1020套、棚改安置房136套，共計2320套建設；建成了近26000平方米商業用房和配套用房，包括小區商業、醫療、托兒、物業等；建成了新和路、欣豐路和2個城市主排水箱涵工程等市政配套項目；不僅解決了部分低收入人群和住房困難戶安居問題，同時方便了小區居民生活、出行和就業，有效提升了生活品質和幸福指數，社會效益凸顯。
2.計劃生育家庭實際困難得到部分緩解。至20xx年，我市享受農村計劃生育家庭獎勵扶助20628人，享受計劃生育家庭特別扶助3439人（其中獨生子女傷殘1100人，獨生子女死亡2339人），鑒定手術并發癥910人，發放獨生子女保健費55290人，確認符合條件的城鎮獨生子女父母獎勵94335人。計劃生育利益導向項目產生了良好的社會效益。
3.城市居民醫療保障能力得到全面提高。至20xx年，全市（含縣市區）按常住人口數統計，城鎮居民醫保綜合參保率達到98%；近年來，政策范圍內住院報銷比例穩步上升，20xx年度達到75.6%；各級財政對城鎮居民醫保補助標準不斷提高，從20xx年的人均40元提高到20xx年的380元。有效地保障了城鎮居民基本醫療需求，減少和避免了“因病致貧、因病返貧”現象發生。
4.幼兒教育引領示范作用得到積極發揮。新建市一幼兒園招生規模擴大一倍，從一定范圍上緩解了城區“入園難、入園貴”的實際問題；不僅其硬件設施在市區各大小幼兒園中領先，其“發展孩子、成就教師、攜手家長、引領同行”的辦園宗旨及教學質量在目前條件下得到了更好的發揮。近3年來接待全省各地同行來園學習交流800余人次。作為示范性幼兒園，為全市幼兒教育事業發揮了較好的示范輻射作用。
（二）助推了產業發展
1.有助于農業示范園區建設。農業產業化發展專項資金的投放使用，促進了屈原區、華容縣、君山區現代農業示范區發展；促進了農產品的生產、流通，在一定程度上，保證農產品的供應，解決了基本民生問題。
一是屈原區現代農業示范區建設形成糧食、生豬、高效經濟作物三大特色板塊，促進經營田地向大戶集中，全區大戶種植率達42.3%；創建了1個萬畝高產示范片和5個千畝示范區，早稻畝產達567.2公斤，晚稻突破600公斤，居全省首位。農業機械化綜合水平達到94.3%，機耕、機收、機運率達到100%，居全省縣市區首位。在20xx年全國現代農業示范區綜合水平測評中，屈原區現代農業示范區進入全國前18名，湖南省第一名。
二是華容縣現代農業示范區建設在農業增效、農民增收等各項工作中取得明顯成效。新型農業經營主體迅速壯大，家庭農場達到578家，省級示范性家庭農場124家；農民專業合作社達到360家，種養大戶達到2924家；全面推廣“龍頭企業+合作社+農戶”的訂單模式，主要農產品糧棉油訂單農業面積比重達到37%以上。
三是君山區現代農業示范區建設專項資金，持續按年度預算投入，呈現明顯效果。20xx年通過對君山銀針黃茶產業園建設補助，建成集黃茶研究中心、黃茶文化中心、生產加工中心、物流配送中心、商務信息平臺、生活服務中心于一體的黃茶產業園。20xx年示范區建設專項資金用于扶持發展糧食生產和柳林洲鎮新農村建設項目，實現“壓單擴雙”1.06萬畝，雙季稻比例提高10%以上。20xx年示范區建設專項資金用于解決國家農產品質量安全縣創建工作經費、扶持發展糧食生產專項經費及扶持休閑農莊與鄉村旅游示范區建設資金，提高了農產品品牌質量，提升了競爭能力。
2.有助于專業合作社發展。20xx-20xx期間，農業產業化發展專項資金完成84家合作社發展扶持，經過深入的宣傳和大范圍的培訓，提高了農民對專業合作社的了解和認同，積極成立專業合作社組織，實現了抱團發展。20xx年末，屈原區農民專業合作社由原來的13個增加到126個；華容縣新增合作社116家，達到360家。
3.有助于科技創新引領實施。科技研究與開發財政補助資金取得良好成效。一是組建了工程技術研究中心8個、院士工作站5個、重點實驗室2個，實現專利申請2172件、授權量1594件，向上爭取政策性資金6508萬元、科學技術進步獎勵30項，實現高新技術產值增加520億元。二是第一批項目實施，累計申請專利181件，授權專利156件；累計培養各類科技創新人才621名，帶動增加就業1637人；新增銷售收入15.6億元，新增利潤4.5億元，納稅總額3.9億元。
（三）促進了生態改善
1.環境保護監控能力建設實施。一是完善了全市環境質量監測網絡。城區環境空氣質量達標率達到74.6%，污染物PM10、PM2.5年均濃度同比下降29.77%、8.62%；地表水達標率達到90.9%，同比提高9.9個百分點；城鎮集中飲用水源地水質達標率達100%。二是實現了污染減排。全市主要污染物化學需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物分別削減0.89%、6.06%、15.6%、8.65%。三是加強了環境監控。發現查處環境違法案件334起，其中責令企業停建7家、停產15家、限期治理73家、關停取締1家。
2.環保藍天工程實施。截止20xx年底累計完成中心城區171家246臺燃煤鍋爐、大灶取締和清潔能源改造。20xx度全市36個項目單位涉及的50臺鍋爐共計135.5蒸噸實施了節能技術改造。
3.應用新型墻體材料項目實施。大力推廣使用新型墻體材料，從源頭做好“限粘禁實”工作。我市中心城區截至20xx年底共有實心粘土磚生產企業48家，關停實心粘土磚生產企業31家；20xx年-20xx年對17家生產、推廣、應用新型墻體材料和散裝水泥的生產企業進行專項資金扶持。
（四）完善了城市功能
1.提高了城區防御外湖洪水的能力。南津港大堤配套項目是一條南北向一線防洪大堤，護坡工程完成后大大提高防御外湖洪水的能力，保護內湖旅游設施、沿湖工農業生產及沿湖居民的生命財產安全。南津港大堤景觀型護坡的修建亦拉動沿岸待開發土地的深度開發，改善擁擠的交通條件，促進城市市政建設的快速擴展。
2.確保了兩湖汛期電排正常運行。吉家湖電排改造、東風湖電排更換及電排高壓區維修按預定時間完成。城區四座電排汛前進行全面檢修，汛期故障問題也及時進行處理，確保了電排機組正常運行。四座電排20xx年共開機5289小時，排水5198萬立方米；20xx年開機3452小時，排水3657萬立方米。
3.中心城區防洪大堤的行政執法取得成效。為汛期防洪工作打下了良好基礎。堤防管理站將15.7公里防洪大堤分段到人，確保堤防執法無缺漏、無死角。
（五）夯實了人才基礎
人才開發和培訓專項啟動實施成效較明顯。選拔科技創新創業團隊13個，選拔巴陵青年英才10人，選拔名師名醫39人，選拔文藝岳家軍20人，選拔扎根基層優秀人才支持計劃20人，引進高層次創新創業人才42人，引進各類人才1000人，舉辦專題培訓班11個，農村實用人才“一人學一技”培訓班12期，市政府特殊津貼專家90人，科技特派員44人，選派優秀干部和科技人員進企業65人。
二、主要問題及建議
（一）項目決策有待進一步優化
1.績效目標編制問題
一是科技研究與發展專項資金分配較為零散。補貼資金涉及的企事業單位眾多，對質地優良、發展前景看好、科技含量較高的優良企業未能集中最大化專項資金扶持。建議強化項目績效目標的評審決策，盡量避免財政資金安排過于分散，集中財力辦大事，解決重大科技創新涉及資金瓶頸問題；對上年度配套資金是否到位、績效目標是否完成，納入項目評審決策，作為下一年度補貼評審的重要依據；對項目財政補貼資金按先驗收后補助或以獎代補方式實施。
二是科協科普經費預算績效目標不夠清晰。依據《中華人民共和國科學技術普及法》相關規定，科普經費應主要用于科普宣傳、展示、青少年科技教育、學術交流及表彰獎勵等。但有些項目資金分散用于了日常經費開支。
三是環境保護監控能力建設專項資金分類不明確。未按年度部門預算“專項商品采購和服務”明細進行財務專賬核算；列入該專項經費的相關入賬原始憑證未進行專項資金歸屬分類；項目資金無年度預算績效目標。
四是城市防洪體系未形成閉合圈，整體防洪能力不足。如中心城區關門湖、月形湖堤防無外平臺；磚瓦廠堤防外側未護坡無外平臺；韓家灣至南岳坡2.4公里段地墊低洼無堤防，如重現1998年洪水，該段城區會受淹造成損失；城陵磯防洪墻內部部分待回填。建議逐步強化城市堤防防洪薄弱環節，對城市防洪大堤存在的主要安全隱患進行摸底調查，逐步解決城市防洪薄弱環節，形成城市防洪體系的`閉合圈。
2.預算執行偏差問題
一是人才開發與培訓計劃外項目占比較多。20xx年人才開發與培訓經費項目財政預算指標額為1，999.33萬元，市委組織部實際收到財政下撥資金為1，845.75萬元，實際使用1，547.93萬元，項目結余結轉金額297.83萬元，項目結余結轉資金占實際收到財政資金16.14%。部分預算設立項目尚未實施，新調整了3項計劃外培訓項目。
二是統計局項目經費進行預算追加和調整較多。20xx-20xx年度財政撥入2，599.87萬元，追加預算撥款861.74萬元，追加率達33.15%。
三是新型墻體材料資金結余占比較大。20xx年至20xx年預算安排扶持基金462萬元，實際使用365萬元，結余97萬元，結余率21%。建議根據往年資金結余情況適度調整預算資金。
四是人防疏散基地項目停工未相應調整預算。人防疏散基地因京珠高速連接線收費站遷移中途停工和規劃調整而處于停工狀態，財政預算未及時調整導致形成資金沉淀。截止20xx年底，項目資金結余984.16萬元。
（二）管理機制有待進一步加強
1.招投標和政府采購問題
一是南津港大堤配套項目勘察、設計合同未進行招投標。《岳陽市建設工程招標投標管理辦法》規定，項目投資額超過了500萬，單項合同必須進行招投標。
二是保障性住房安居工程除主體工程外，部分附屬工程沒有實行招投標和政府采購，而是將項目承包給所在地居委會（村委會），再由居委會（村委會）委托具有資質的建筑公司承建。項目設計、監理等中介機構的委托也未通過公開招投標方式確定，導致績效評價評分降低。
三是環衛部分大額工具的購買未實行政府采購程序。如：掃把、垃圾清運板車。
四是市九中實驗樓項目和十中實驗樓項目購買中介服務程序欠規范。項目單位只采用了比較選定的方式確定審計、監理等中介機構，未通過公開招投標方式確定中介機構或政府采購入庫，也未將中介機構的選定結果報招監委備案。
2.財務管理問題
一是計劃生育專項經費未實行專賬核算，財務科目設置不夠合理。市計生委將計劃生育專項經費和行政運行經費在同一帳套下進行核算，未對專項經費進行專賬核算。
二是城鎮居民醫療保險基金未按規定計提風險調劑金。根據《岳陽市城鎮居民基本醫療保險試行辦法》第十九條：醫療保險經辦機構逐年提取城鎮居民基本醫療保險基金的3%建立風險調劑金，主要用于調節和彌補城鎮居民基本醫療保險基金所出現的虧損。醫保處自城鎮居民醫保項目運行以來，沒有計提風險調劑基金。
三是人才開發與培訓專項資金管理與實際存在偏差。項目結余資金143.93萬元，其中原定開班人數與實際開班人數變化形成差額134萬元，結余項目資金用于補充其他項目以及經費開支不足，未根據《行政單位財務會計制度》規定上繳財政進行再分配。
四是九中和十中實驗數項目竣工結算未實行財政投資評審。依據岳陽市人民政府辦公室下發的《岳陽市財政投資評審管理辦法》（岳政辦發〔2012〕18號），要求投資變更項目結算實行財政投資評審復審，項目建設單位應全程實施財政專項預算管理和資金管理。
五是九中和十中實驗樓建設項目尚未建立一套完整的投資支出財務記錄。對于實驗樓主體工程相關支出，市教建投單獨設立會計科目核算，但其他相關服務性收費、報建費等并未單獨核算，建設單位管理費的分攤也沒有及時進行賬務處理。教體局資產中心只有對市教建投建設資金款項撥付記錄，沒有項目主體工程和其他相關支出財務記錄，導致教體局無法對項目實際支出進行有效監管。
六是人防疏散基地項目超標準支付項目管理費。人防疏散基地項目管理費按工程總概算的0.8%標準的規定，管理費應為56.18萬元，工程項目實際支付管理費及其他費用83.92萬元，超標準支付27.74萬元，主要支付基地聘請專家勞務、購置基地零星辦公用品、食堂開餐業務費等。
七是帳務處理不規范造成有些經費超支。市旅游外事20xx年“三公經費”中公務用車運行維護費預算20.00萬元，實際支出29.70萬元，超支9.70萬元，主要是由于旅游節會等重大專項活動租車費用。
八是統計局部門整體支出未嚴格控制經費支出。20xx-20xx年整體支出超支181.87萬元，超支出10.81%。主要是統計信息化管理與升級、群眾滿意度調查等項目支出超財政預算支出。
九是環衛經費未進行專款專項核算，環衛臨聘工人工資發放時有部分工資未通過銀行轉賬，并存在代簽字代領現象。
3.項目管理問題
一是城區內湖流域建設和管理由多個部門共同承擔，造成多部門權利職能交叉，城區內湖流域的建設和管理沒有形成統一協調機制，建設缺乏統籌安排。如內湖及其小流域分屬樓區、經濟技術開發區、南湖風景區管轄，城市排污由城建部門負責，內湖排澇由長江修防處負責。
二是新型墻體材料推廣調控手段未到位有待加強，存在未使用新型墻體材料現象。市政工程尤其是未征收“兩金”的拆遷還建、保障性住房、舊城改造項目未帶頭使用新型墻體材料。建議建立部門聯動監督工作機制，定期協商，聯合執法，形成監督工作的合力。
三是一幼兒園教學樓及配套樓于20xx年8月底驗收投入使用，但截止績效評價日尚未辦理相關產權證，不利于政府對投資項目的管理。
四是環保藍天工程配套造項目無竣工驗收證明材料。根據《岳陽市財政局岳陽市環境保護局關于印發〈岳陽市環境保護專項資金管理辦法〉的通知》（岳市財建〔20xx〕5號）相關規定：市級環保專項資金撥款金額在20萬元以上的由市環保局、市財政局組織竣工驗收，并填寫《市級環保專項資金項目竣工驗收報告表》。
（三）支出績效有待進一步提升
1.洛王春和家園保障房項目超概算較多。根據岳發改審〔20xx〕151號調整洛王潘家保障性安居工程項目建設內容及規模，該項目估算總投資3.2億元。至20xx年6月30日止，項目已實際支付約4.36億元，預期投資總額將達到5億元左右。建議按程序及時取得投資變更批復，在批復下達前，根據相關文件暫停支付項目資金。
2.洛王春和家園保障房項目后續管理問題。一是物業維修、設施設備維護經費壓力大。保障性住房建設時間越長，維修維護量將越來越大。每戶平均面積按50㎡計算，所能收取的租金（我市現行廉租房價格為1.2元/月·㎡）每戶全年收入僅為720元，完全是“租不抵修”。如果維修維護不及時，將造成住戶拒交房屋租金，保障性住房物業管理將進入惡性循環。
二是物業管理費缺口大。物管費按多層0.54元/月·㎡、高層0.80元/月·㎡收取，每年全額收取物管費收入僅為82萬元，而根據物業提供數據，該小區全年物業管理成本就需156.5萬元，管理費缺口達74.50萬元。
三是社區工作理順難。新建設的保障性住房小區，沒有按照屬地管理的原則納入當地的社區管理。如果納入當地社區的話，要增加幾千人甚至上萬人，而且對象中的“困難戶、殘疾人、兩勞人員”多，給當地社區在戶籍管理、環境衛生、計生管理、社會治安、社會保險等方面會增加了很大的壓力。
四是安全隱患大。隨著時間的推移，保障房居住的人口，絕大部分將會是老弱病殘，這樣的群體，抵抗人為的和自然的災禍的能力很差，會成為事故的多發區。同時，貧困戶集中到一起，也就等于把日常生活的種種不順集中到了一起：一戶不交房租和物業管理費，可能有百戶仿效；一戶找政府部門的麻煩，可能引發群體效應。
建議：一是進一步完善保障房的準入和退出機制。通過信息手段，保證分配公平。通過戶籍、地籍、房籍、收入、財產等信息集中聯網，建立完整數據庫，作為防止騙租、騙購的信息依據。二是加強貨幣補貼方式的力度，有效規避實物配置帶來較大財政支出、工程建設和后續管理壓力。
3．市一幼收費與市場價格存在較大價差，造成市場供需矛盾突出。目前市一幼每月的收費是750元/月（按照市物價局文件執行），而市區范圍的其他民辦幼兒園，硬件條件稍好的每月收費高達1500元/月-3000元/月之間。根據市一幼20xx年財務報表顯示，20xx年全年收入539.72萬元（其中財政預算撥款收入539.57萬元，其他收入0.15萬元），支出521.82萬元，當年結余17.9萬元。根據目前在園學童524人，按照全年繳費9個月，750元/月計算，全年教育收費約353.70萬元，財政全年撥款539.57萬元，減去當年結余的17.9萬元，仍產生差額約168萬元，相當于政府補貼約三成的教育費用。以低廉的價格提供優質的服務，容易造成“僧多粥少”及教育資源分配不公的情況。建議以價格手段解決教育資源分配公平問題，合理調整收費標準，縮小與市場價格之間的價差。
4.市一幼招生有待更加公開透明。市一幼在對外招生中，明文規定了學位數量、入園要求、報名程序、登記注冊等內容，并在學校官方網站及對外張榜進行了公示；但在錄取環節沒有客觀錄取標準且標準模糊，主觀選擇對錄取起決定作用。建議考慮采取公開搖號等相對公平的方式，減少人為因素的影響。
5.城市泵站設備老化，不適應城市發展要求。南湖、吉家湖、東風湖電排站都是90年代修建，泵站建成時間長、設備老化嚴重，有的設備配件原廠家已不生產，排漬效率降低，如南湖電排開機24小時僅能降低南湖水位0.06～0.08米，而降一場100毫米的暴雨，往往需排十多天甚至更長時間。現有排澇泵站排澇裝機容量，不具備搶排功能，已不適應城市建設發展要求；湖濱關門湖尚無排漬機組。
6.隨著城鎮獨生子女父母獎勵政策正式出臺，市級財政配套資金壓力較大。20xx年8月湖南省正式出臺城鎮獨生子女父母獎勵政策，從20xx年1月1日起，對符合獎勵條件的城鎮獨生子女父母，每人每月發放獎勵金80元，直至亡故。20xx年市財政撥付市社保中心使用的獨生子女父母獎勵經費1000萬元，20xx年2500萬元；根據市社保中心發放城鎮獨生子女父母獎勵人數的統計，20xx年為25064人，20xx年為29314人，年增加4250人，隨著每年符合獎勵條件人數增加，市級財政配套資金每年必須增加，資金壓力較大。建議鼓勵、引導社會資金投入，建立多渠道籌資體制。鼓勵企業、社會團體和個人投入人口和計劃生育事業，鼓勵按照國家有關規定設立人口和計劃生育公益基金。積極運用項目合作機制，吸引社會資金，形成一個政府、社會、企業三者聯動的良性模式。
7.人防疏散基地投資綜合效益有待考證。人防疏散基地項目投資規模大，地處偏遠。按投資建設方案，后期管理成本無法預計，主體工程即將完工，在凸顯社會效益、戰備效益基礎上，怎樣開發利用，獲得較好的經濟效益是各級相關部門需待解決的問題。建議解決好基礎設施綜合運用的問題，爭取做到戰時能應急安置，平時能以基地養基地。
財政支出項目預期績效報告 篇21
一、基本情況
(一)項目概況
1、立項背景
根據《南昌市財政局關于批復20xx年市本級部門預算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專項資金83萬元，設立本項目。
2、主要內容及實施情況
(1)項目主要內容
辦公租房專項資金使用范圍:主要用于辦公場所的租金，辦公場所物業管理費、公共能耗費及中央空調費，其他公用設施維護費。
(2)項目實施情況
辦公租房專項資金的使用，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。
3、資金投入和使用情況
根據《南昌市財政局關于20xx年預算的批復》，項目預算資金為83萬元，實際支出83萬元，資金使用率為100%。
(二)項目績效目標
1、總體目標
辦公租房項目經費主要用于支付房租，為支隊正常開展工作提供場所保障，保證文化市場監管活動的順利進行，促進文化市場健康有序發展。
2、階段性目標
20xx年度市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項經費83萬元，該項目是年初下達項目資金預算時同時下達的，截止到20xx年12月31日資金全部到位。項目所有資金實行專款專用。項目支出均授權審批，資金撥付嚴格審批程序，使用規范，會計核算結果真實、準確。
二、績效評價工作開展情況
(一)績效評價目的、對象和范圍
1、績效評價目的
通過對20xx年南昌市文化執法支隊辦公租房專項資金的績效評價，進一步提高財政資金使用效益，合理分配財政資金。通過項目資金績效自評，全面、客觀地反映我支隊20xx年辦公租房專項工作執行情況，綜合評價項目資金支出效率和效果，同時總結經驗，分析存在的問題及原因，提出對策建議。
2、績效評價的對象和范圍
20xx年度辦公租房安排投入83萬元專項資金的使用情況以及項目實施效果等。
(二)績效評價原則、評價指標體系(附表說明)、評價方法、評價標準
1、績效評價原則
整個績效評價工作遵循“合法依規、科學客觀、全面評價、提升績效”的十六字原則，組織開展項目支出績效評價工作。
2、評價指標體系
根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設置了合理可行的評價體系，包括投入指標(資金落實和使用指標)、產出指標(產出數量、產出質量、產出時效、產出成本指標)、效益指標(社會效益和可持續影響指標)、滿意度指標等，具體詳見項目績效評分表。
3、評價方法
本項目績效評價主要采用的是結果比較法，即數據對比，標準和產出對照，同時輔以訪談、研討、審計等方法。
4、評價標準
采用計劃標準作為20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金項目支出績效評價標準，即以《20xx年度南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房專項資金績效目標申報表》設定的績效目標和我支隊20xx年工作計劃及20xx年度辦公租房專項資金項目預算作為評價標準，對20xx年度辦公租房專項資金績效指標完成情況進行比較。
(三)績效評價工作過程
1、前期準備
(1)為完成此次績效評價工作，我支隊成立了20xx年專項資金項目支出績效評價工作小組，統一布置、協調和落實此次績效評價工作的開展。
(2)組織項目實施部門深入學習財政部《關于印發<預算績效評價共性指標體系框架>的通知》(財預【20xx】53號)、市政府《關于印發<南昌市財政支出績效評價管理辦法(試行)>的通知》(洪府發【20xx】8號)、中共南昌市委南昌市人民政府《關于全面實施預算績效管理的實施意見》(洪發[20xx]13號)和《南昌市財政局關于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(洪財辦〔20xx〕10號)文件，認真研究同時結合專項的實際，以及市財政局提出的績效評價指標設計要求，制定專項資金績效評價指標體系、分類績效評價個性指標及評價標準。
2、數據采集和自評階段
各項目相關部門認真做好基礎資料和相關數據的收集、整理工作，根據收集的數據資料，詳細填報自評有關報表，并在5月10日前完成數據填報、收集、匯總工作，及時報至支隊專項資金支出項目績效評價工作小組。
3、績效評價段
項目績效評價工作小組對項目相關部門報送的資料進行仔細審核、歸類、整理、統計，并抽查部分銀行憑單、會計憑證、成果文件等，對確認后的數據、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫部門績效評價報告。按照要求及時報送主管局。
4、整改落實階段
部門績效評價工作結束后，及時對專項資金項目實施中存在的問題進行梳理，形成匯總分析報告，督促相關問題的整改。
三、綜合評價情況及評價結論
根據《20xx年度市支隊財政專項資金績效評價工作實施方案》，通過資金落實和使用指標、項目產出、項目效果、項目滿意度指標等方面項目實施進行了評價:自評得分為97分。
四、績效評價指標分析
(一)項目決策情況
1、項目立項分析
南昌市文化市場綜合執法支隊預算的編報工作，由辦公室組織實施，相關科室協助配合。項目經費預算的編報和實施，結合相關科室業務職能或專項工作，本著立項有據、發展需要和財力可能的原則，依規編報項目支出預算和項目支出績效目標申報表，項目支出預算批復后，專款專用。市支隊有明確的預算編制流程，確保預算工作的合理性、合規性。
2、績效目標分析
該專項資金于20xx年12月編報了《南昌市文化市場綜合執法支隊辦公租房資金績效目標申報表》，并通過了市財政績效管理辦公室的審核。項目設定的`績效目標主要依據是我支隊20xx年工作要點。項目績效目標與我支隊20xx年工作要點中的工作內容具有較強的相關性。項目預期產出的效益和效果與項目完成后產生的正常業績水平接近。預算確定的項目投資資金83萬元。該項目績效目標已分解為具體的績效指標，并通過清晰、可衡量的指標值體現出來，與項目目標任務數相對應。
3、資金投入分析
項目預算編制通過了科學論證，即通過了專家評審。項目預算內容與項目內容相匹配，預算確定的項目投資資金量與工作任務相匹配。
(二)項目過程情況
1、資金管理分析
(1)資金到位率:資金實際到位83萬元，預算資金83萬元，資金到位率100%。
(2)預算資金執行率:實際支出資金83萬元，實際到位資金83萬元，預算資金執行率100%。
(3)資金使用合規性:嚴格按照文件規定使用資金，做到專款專用。
2、組織實施分析
建立了較為完整的財務、資產管理和內部審核制度，依據事業單位會計準則的規定，依法設置會計賬簿、進行會計核算。確立了財務管理活動在單位負責人的領導下，實行“統一領導、集中管理、分級授權”的財務管理體制。具體而言，財務管理工作如下。
(1)制度建設方面。市支隊制定了《南昌市文化市場綜合執法支隊資產管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊預算管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊項目管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊收支管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊合同管理制度》、《南昌市文化市場綜合執法支隊政府采購管理制度》等制度，著力抓好部門預算、資金使用、資產管理，嚴格遵守財經紀律，有效使用資金，為支隊工作的正常運轉和長遠發展提供堅實支撐。
(2)預算管理方面。首先，將預算資金合理地分配到使用部門掌握使用，實行經費開支由使用部門按權限審批。其次，樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務管理模式。
(3)財務職責方面。辦公室對項目資金進行財務監管，項目會計核算真實、準確和規范，各類會計核算資料提供及時;嚴格執行支出審批制度，已完成項目及時進行決算與審計，項目形成的固定資產及時登記入賬等情況。
(三)項目產出情況
項目實施過程中，切實可行地保障了日常辦公的穩定和進行，有計劃對現有辦公場所進行維護，改善辦公環境，努力為職工營造良好的工作環境。
1、產出質量指標情況分析
20xx年，圍繞辦公租房費用實施質量指標方面，對相關租房合同中規定使用項目資金預算支出達到的實際值均與原有制定預期值略有差距，優良率、滿意率為90%，日后會加強與出租方溝通協調，在電梯、空調、網絡使用等方面保障日常工作所需。
2、產出時效指標情況分析
因專項經費項目屬于日常公用經費支出范疇，主要評價是否按預算安排組織實施并且常年性業務能正常開展，實施時效為20xx年1月1日至12月31日，全年各項支出均能保證常年性業務正常開展。
3、產出成本指標情況分析
按成本預算控制，設置預期預算使用率100%，在保持相同預算資金支出數額情況下，盡可能擴大產出，實際使用率為100%。
(四)項目效益情況
1、社會效益指標情況分析
主要圍繞從整體工作環境和基礎設施建設上保證了支隊執法、培訓、教育等活動的正常開展，是否保障了支隊日常監督檢查工作的開展。
2、可持續影響指標情況分析
支隊的文化市場監管工作與市場其他參與主體密不可分，為企業、商家進行更健全的監管、更完善的法規教育，是文化市場健康發展的有利保障，要保障相關涉案企業的后續整改到位率，鞏固執法成果。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
(一)項目實施經驗及做法
1、進一步加強了預算管理，加大預算執行力度，確保實現預算管理的科學化、公開化、透明化。在妥善使用財政資金的同時，開源節流，在爭取多渠道籌措資金的基礎上，樹立節儉辦公意識，科學合理有效地使用資金，為項目經費使用工作提供堅實的支撐。
2、全面提升了我支隊日常公用經費的使用績效，強化了對各類業務費用支出的財務管理，有利于不斷改善支隊的辦公設施，優化執法隊伍，提升執法水平，不斷提高辦公租房經費使用質量。
3、樹立了以全面預算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務管理模式。
(二)存在的問題及原因分析
1、在目標設定方面，針對專項資金的目標實現，由于項目本身屬于日常公用經費類的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和時效性。項目支出運行實踐經驗還欠缺，相關人員配備還顯不足。
2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。
3、盡管我支隊希望增強項目的經濟效益，但受項目單位性質所限，按照要求進行文化市場監管工作，因而難以體現經濟效益。
六、有關建議
1、進一步完善績效管理制度，強化績效管理意識。提升項目資金管理人員的業務能力，配備相關人員專門負責項目支出運行管理。
2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實際支出的結構有一定的差異。因此，應根據項目活動、項目開支范圍、成本定額等有關資料來更精確的進行項目經費預算，加強各部門的溝通聯系。
3、業務管理方面，繼續加強業務學習，按季度對項目進行績效評價工作;加強落實問責機制，將項目工作完成情況作為部門績效考核的評價依據，以提高部門工作的效率和效果。
因我支隊既是用款單位又是績效評價單位，用款單位績效報告主要簡述項目的預算安排、績效目標實現情況和自評情況等內容。逐步擴大績效管理范圍。在績效目標管理方面，繼續探索實施單位整體支出績效目標管理，施行整體支出評價。在項目績效評價方面，逐步增加評價項目數量和項目支出數額占比。建立績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步完善績效評價結果的反饋和運用機制，將績效結果向社會逐步公布，進一步增強我支隊績效管理工作的責任感和緊迫感。將評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，將一些績效評價結果不好的項目取消，對執行不力的單位的預算要進行相應削減，切實發揮績效評價工作的應有作用。
七、其他需要說明的問題
無其他需要說明的問題。
財政支出項目預期績效報告 篇22
根據《懷化市財政局關于開展2018年度市級財政資金績效自評工作的通知》要求，我局對市本級2018年度部門支付整體績效進行了自評。現就本單位的部門支出整體績效自評報告如下：
一、部門概況
1、機構人員構成
懷化市住房和城鄉建設局（以下簡稱“市住建局”）為正處級行政單位，依照“三定方案”局機關屬于全額撥款行政單位。局機關下設辦公室、人事科、機關黨委、計劃財務科、城鎮建設科、政策法規科、行政審批服務科、村鎮建設科、監察室、房建開發科、科技與設計管理科等12個科室及4個納入預算的事業單位。即：懷化市建設工程造價管理站、懷化市燃氣管理辦公室、懷化市城鄉建設檔案館、懷化市城市建設管理監察支隊。市住房和城鄉建設局機關行政編制為52名。市本級住建局現有在編48人，離退休58人，共計106人。
2、主要職能
懷化市住房和城鄉建設局是負責對全市建設工作進行綜合管理的市政府工作部門，其主要職責：
(一)承擔牽頭推進新型城市化戰略的日常工作。擬訂全市推進新型城市化、城鄉建設、住房保障、工程建設、建筑業、住宅房地產業、勘察設計咨詢業的規范性文件以及相關的發展戰略、中長期規劃及年度計劃并指導實施。進行行業管理。
(二)承擔規范、監督和管理房地產開發市場的責任。牽頭組織擬訂房地產開發市場監管政策并監督執行，提出房地產開發建設行業發展計劃;負責指導、協調、監督各縣(市、區)房地產開發市場的管理。
(三)承擔城鎮低收入家庭住房保障的責任。負責編制城鎮保障性住房發展規劃及年度計劃并監督實施;負責經濟適用住房建設和管理。
(四)承擔建立科學規范的工程建設標準體系的責任。組織貫徹執行工程建設實施階段的國家標準、全市統一定額和行業標準及其相關的管理制度，制定和發布我市工程建設地方標準、市級工程建設辦法、地方定額及其具體實施辦法和管理規定并監督執行，指導監督各類工程建設標準定額的實施和工程造價計價，負責發布工程造價信息，指導建設項目可行性研究評價方法、經濟參數的實施。
(五)負責監督和管理全市建筑活動。貫徹國家和省有關建筑業、勘察設計咨詢業法律、法規，制訂建筑行業改革方案并指導實施，擬訂規范建筑市場各方主體行為的規章制度并監督執行。組織實施房屋和市政工程建設項目招投標活動的監督執法，負責建設工程報建，負責建筑市場準入、工程招投標、勞保統籌、工程監理、合同管理工作，組織協調建筑企業、勘察設計咨詢企業參與省外和國際工程承包、建筑勞務合作。承擔全市房屋建筑和市政工程質量安全監管的責任;負責建設工程質量、安全生產和竣工驗收備案工作，組織或參與工程重大質量、安全事故的調查處理，負責實施各類房屋建筑及其附屬設施和城市市政設施的建設工程抗震設防工作，指導城市地下空間的規劃、勘察設計、工程質量安全及其開發和利用。
(六)負責建筑施工企業、勘察設計企業、房產開發企業等建設類企業的資質管理。
(七)負責國家、省、市重點建設項目施工階段的綜合管理、組織協調工作。
(八)負責市本級城市基礎設施的建設和一定規模的城市擴建和改建工程;負責市本級規劃區內風景名勝區建設和城市綠化建設，綠章的管理;負責市本級規劃區內和指導縣(市、區)燃氣管理;負責市本級和指導縣(市、區)建設檔案管理。
(九)承擔規范和指導村鎮建設的責任。落實國家、省、市村莊和小城鎮建設政策并指導實施，指導農村住房建設，指導小城鎮和村莊人居生態環境的改善工作，指導省、市重點鎮的建設。
(十)承擔推進全市建筑節能與建設科技進步的責任。組織制定全市建筑節能政策、規劃并監督實施，組織實施重大建筑節能項目。制定建設行業科技發展規劃和技術政策，組織重大科技項目攻關和新技術開發利用，負責管理行業科技成果。
(十一)負責市本級并指導縣(市、區)城市建設執法和房建開發執法工作;承擔權限內全市住房和城鄉建設行政復議職責。
(十二)負責城建資金使用監督和管理，負責市本級城市基礎設施配套費等建設行業行政規費的征收。
(十三)負責全市建筑裝飾裝修行業質量安全監督和管理，負責裝飾裝修行業的執業資格的審核。
(十四)擬訂行業人才發展規劃，指導建設行業人才隊伍建設。負責建設系統職工隊伍的培訓和繼續教育工作，承辦專業技術職稱考評和行業職業資格管理的`有關工作。負責全行業安全生產培訓和崗位技能鑒定工作。指導開展全市住房和城鄉建設方面的對外交流與合作。
(十五)負責局機關和所屬事業單位的宣傳教育、機構編制、干部人事、紀檢監察、計劃生育、社會治安綜合治理、精神文明和法制建設工作;指導建設系統各行業學會、協會工作;負責管理下屬事業單位。
(十六)組織實施農村危房改造工作的職責。
(十七)貫徹執行國有土地上房屋征收的法律、法規和政策、擬定國有土地上房屋征收與補償的中長期規劃、年度征收工作計劃；擬定房屋征收補償工作相關配套辦法；負責房屋征收法律法規政策的宣傳、培訓工作；負責實施市人民政府承擔的市管項目及國家、省重點項目在懷化市區范圍內國有土地上房屋征收與補償工作；負責組織、協調、監督國有土地房屋征收與補償的評估價格專家委員會工作；負責鶴城區項目征收補償方案的備案工作；對各縣（市、區）的國有土地上房屋征收與補償工作實施指導。
(十八)承辦市人民政府交辦的其他事項。
二、部門整體管理及使用情況
為了維護財經紀律，加強財務管理工作，規范財務行為，根據《會計法》、《預算法》、《行政單位財務規則》、中央、省、市財政部門的有關規定及通知要求，先后制定了《懷化市住房和城鄉建設局接待管理制度》、《懷化市住房和城鄉建設局財務制度》、《懷化市住房和城鄉建設局收支管理制度》、《懷化市住房和城鄉建設局內部控制制度》，明確了經費審批權限及程序，經費預算管理、財務經費管理、資產購置與處置、財務監督等。針對“三公”經費探索建立公用經費標準定額體系。上述制度規定基本執行到位。
（一）基本支出
自實行會計集中核算后，本單位除在支付局設立銀行存款賬戶和經批準保留的存款賬戶外，不再開設其他任何帳戶。原則上統一使用公務卡刷卡消費公務支出業務，在縣級及縣級以上地區不具備刷卡條件場所所發生，且單筆金額在1000元（含）以下的公務開支可暫不使用公務卡結算而使用現金結算。
基本支出系保障我局機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。2018年度全年收入2906.56萬元，2017年度全年收入3220.17萬元，與上年相比減少313.61萬元，減幅9.7%，主要原因是退休人員的工資由社保發放。2018年度全年支出2625.99萬元，與上年相比減少43.68萬元，比上年減少1.6%。主要原因是嚴控支出。年末結轉和結余2923.36萬元，上年數1,946.27萬元，比上年增加977.09萬元，增幅50.20%。主要是2018年因為并帳導致結余結轉資金增加。
（二）專項支出
項目支出是在基本支出之外為完成其特定的行政工作任務而發生的支出，主要用于業務工作專項、運行維護專項等。2018年我科室共爭取財政專項經費639.15萬元，具體為歷史遺留辦工作經費5萬元，筑博會工作經費40萬元，施工圖審查服務費500萬元，“氣化湖南”燃氣專項整治經費10萬元，《懷化市古村落保護條例》立法專項業務費20萬，裝配式建筑專題培訓費14.62萬，拆除主城區長期停工房建項目建筑機械設備及設施專項工作經費40萬元，兩新組織基層黨建經費9.53萬。共計947.15萬元，更好的保障了我局相關工作的順利開展。
（三）嚴控“三公經費”
按照厲行節約、降低行政成本，提高資金的使用效率的原則，嚴控“三公”經費支出，2018年度“三公”經費支出16.01萬元,與上年36.59萬元相比，減少萬20.58元，降低56.24%，主要原因是嚴格實行厲行節約、加強三公經費的管理。其中：因公出國（境）費0萬元，與上年保持一致。公務用車購置及運行維護費13.59萬元，與上年27.25萬元相比減少13.66萬元，降低50.13%；公務接待費2.42萬元，與上年9.14萬元相比減少6.72萬元，降低73.52% 。2018年度因公出國（境）組（參）團0個；公務用車購置0輛；國內公務接待批次37次，接待人次305人。
三、部門專項組織實施情況
本單位無專項建設資金，僅專項工作經費。專項資金專款專用。
四、資產管理情況
為確保來年更好實施新的政府會計制度，經黨組會議研究通過后，聘請會計師事務所對我單位的資產及往來賬進行全面清查，為確保確保新舊制度有效銜接做好準備。
本單位嚴格執行資產管理制度。對單位確需購置的固定資產，由使用部門提出申請，分管部門的副局長簽署“擬同意購買”或“擬不同意購買”的意見后，報局長審批或由局黨組集體討論決定。對屬于政府采購的項目必須執行政府采購。采購與驗收實行專人負責。對大宗、貴重物品，局領導必須親自參與驗收。
對除房屋、建筑物以外的固定資產實行“誰使用、誰維護”的原則；將責任落實到科室，對故意或者失職造成財產物資毀損的，應照價賠償，情節嚴重的，另處被損財產價值的1到3倍的罰款。
處置固定資產時，由財務人員到財政部門領取并填寫《國有資產處置審批表》一式四份，同時提供被處置資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印件及有關證明等），按權限報分管副局長、局長審批或局黨組集體討論決定，并經財政部門審批批準后進行處置。對固定資產以外的財產物資，由相關責任人員提出意見，報計財科審核后，按金額大小分別報分管副局長、局長審批。
1、部門預算控制較好。財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率100%。“三公”經費未超本年預算和上年決算支出，“三公”經費實際執行控制良好。除積極主動壓縮“三公”經費外，我局2018年還嚴控打印費等辦公經費。
2、資產管理方面，建立了資產管理制度，定期進行了盤點和資產清理，總體執行較好。
3、預算管理方面，制度執行總體較為有效，為完成年度工作任務提供了有效保障。
五、存在的不足
1、建設工作點多面廣，近年來，市財政對建設工作給予了大力支持，但預算執行基本圍繞保人員工資，保基本運轉進行。城鄉建設檔案館收費減標，由252元/卷降至100.8元/卷。市建設工程造價管理站取消收費。工作經費不能保證日常開支。
2、差旅費開支偏多，2018年差旅費支出50.87萬元。
3、培訓費投入較少。我單位專業技術人員日趨老齡化，對青年干部的專業技術培訓缺乏。
4、資產管理方面，對除車輛外其他資產的報廢、維修方面未制定切實可行的制度。
六、下一步工作打算
1、加大資金投入，建立無紙化辦公系統，提高現有設備的使用效率。制訂計劃，采購服務器、辦公軟件，建立局域網。
2、加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。
3、適當調整資金流向，適當加大差旅費、培訓費等投入，加強對縣市區住房城鄉建設工作的指導和服務。
4、持續抓好“三公”經費控制管理。嚴控“三公”經費，進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。
財政支出項目預期績效報告 篇23
根據工作要求，現將2021年度財政支出績效自評報告如下：
一、老舊小區改造補助資金
（一）績效目標分解下達情況
根據《保山市財政局保山市住房和城鄉建設局關于下達2021年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》（保財綜〔2021〕11號）、《施甸縣財政局施甸縣住房和城鄉建設局關于下達2021年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》施財綜〔2021〕5號文件下達縣住建局老舊小區改造資金81.00萬元，并同時分解下達了績效指標，資金已全部撥付完畢。
（二）績效指標完成情況分析。
1.產出指標：
（1）數量指標。改造面積1.8萬平方米、改造戶數300戶、改造樓棟數56棟、改造小區數19個；
（2）質量指標。工程質量符合標準；
（3）時效指標。開工項目完成率100%。
2.效益指標：社會效益指標。群眾居住條件得到改善；
3.滿意度指標：老舊小區滿意度≥80%。
二、保障性住房租賃補貼
（一）績效目標分解下達情況
根據《保山市財政局提前下達2021年中央保障性安居工程資金的通知》（保財綜〔2020〕48號）、《施甸縣財政局關于下達2021年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的'通知》（施財綜〔2021〕2號）下達縣住建局租賃補貼補助資金96萬元。共發放租賃補貼400戶，資金已全部支付完畢。
（二）績效指標完成情況分析
1.產出指標：
（1）數量指標。共發放租賃補貼400戶；
（2）質量指標。驗收合格率100%；
（3）時效指標。補貼發放目標完成率100%；
2.效益指標：已保家庭戶數占應保家庭戶數比率100%；
3.滿意度指標：城鎮低收入住房困難家庭滿意度≥80%。
三、鄉村少年宮運轉補助資金
（一）績效目標分解下達情況
根據《保山市財政局關于下達2021年省級專項彩票公益金第一批項目資金的通知》（保財綜〔2021〕12號）、《施甸縣財政局關于下達2021年省級專項彩票公益金第一批項目資金（鄉村學校少年宮運轉補助資金）通知》施財綜〔2021〕6號，下達施甸縣2021年省級專項彩票公益金資助鄉村學校少年宮項目12萬元，其中：擺榔民族小學3萬元、木老元鄉中心學校3萬元、舊城鄉中心學校3萬元、姚關鎮中心學校3萬元，并同時分解下達了績效指標，資金已全部撥付完畢。
（二）績效指標完成情況分析
1.產出指標：
（1）質量指標。項目進度≥100%；
（2）時效指標。年度開展計劃活動100%。
2.效益指標：
（1）社會效益指標。受益于該項目的青少年人數100%；
（2）可持續影響指標。項目建成后可持續使用時間≥3年。
3.滿意度指標：受益服務對象（家長和學生）對該項目的滿意度達98%。
自評結果將作為下一步申報項目及申請各級資金的依據。自評結果將在門戶網站進行公開。
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